证券代码：838462 证券简称：摩多科技 主办券商：德邦证券摩多科技

公 司 半 年 度 大 事 记

??一、2017 年 3 月 30 日公司收到全国股份转让系统出具的《关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导无异议的函》。公司与申万宏源签订了附生效条件的《解除持续督导协议》并与签订了附生效条件的《持续督导协议》。

??二、2017 年 5 月 10 日公司 2016 年年度股东大会审议通过《股票发行方案》，本次股票发行数量为 1,861,330 股发行价格为每股人民币

宁波市江北区通惠蕗799号，邮编315031

全国中小企业股份转让系统
行业（证监会规定的行业大类）	C3660汽车零部件及配件制造
汽车排气歧管、发动机水管、油管等管成形產品以及内高压成形 底盘件的研发、生产与销售
是否拥有高新技术企业资格
公司拥有的“发明专利”数量

一、截止本半年报发布之日公司共取得 14 项发明专利，36 项实用新型专利5 项外观专利；公司子公司宁波钜智自动化装备有限公司共取得 6 项发明专利，9 项实用新型专利2 项外观专利。 截止本半年报发布之日公司共拥有 5 项国外商标，54 项国内商标；公司子公司宁波钜智自动化装备有

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限公司共拥有 2 项国内商标

??二、公司重要的经营资质，具体如下： 1、公司持有宁波市科技局、宁波市财政局、宁波市国家稅务局、浙江省宁波市地方税务局 2014 年

9 月 25 日颁发的编号为 GF 的《高新技术企业***》有效期三年。

??2、公司持有 TUV NORD CERT Gmbh 于 2013 年 4 月 7 日颁发的基于管理體系 ISO-TS16949：2009 证 书证明公司汽车用冷却水管、排气歧管、排气管总成的制造符合以上标准，IATF 注册号 No.0160318； ***登记号 No.；审核报告编号：；有效期起始于 终止于 ； 于 2016 年 4 月 5 日通过复审，换取新的认证***证明公司底盘管梁、水管、油管、排气管总成的制 造符合以上标准，IATF 注册号 No.0235520；证書登记号 No.；审核报告编号：； 有效期起始至 2018 年 9 月 14 日

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第二节 主要会计数据和关键指标

归属于挂牌公司股東的净利润

归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净

加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东

加权平均净资产收益率归属於挂牌公司股东的扣 除非经常性损益后的净利润计算）

归属于挂牌公司股东的净资产

归属于挂牌公司股东的每股净资产

经营活动产生的现金流量净额

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五、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况（如有）

上上年期末（上上年同期）

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第三节 管理层讨论与分析

??公司专业生产汽车排气歧管、发动机水管、发动机油管以及内高壓成形件等各类管成形产品，同时具备管成形产品自动化生产线的研发能力根据中国证监会《上市公司行业分类指引》（2012 年修订），公司属于汽车制造业（C36）；根据《国民经济行业分类》（GB/T）公司所处行业属于汽车零部件及配件制造行业（C3660）。

??公司依靠深厚的研发實力根据市场的发展变化以及客户的需求不断研发新的设备与产品，为下游整车制造商提供各类发动机管类零配件及汽车底盘件（内高壓成形件）实现公司的收入及利润。公司采取“订单式生产”总体围绕销售订单开展采购和生产活动。公司通过直销方式与下游企业建立合作关系进入到吉利、比亚迪、长城等知名整车厂的合格供应商名单中。公司凭借优质的产品、与整车厂共同研发的技术实力以及能够及时调整发展战略的长远眼光不仅提高了现有客户的忠诚度，打造了品牌实力还不断地拓展新的客户，在汽车轻量化领域以内高壓成形工艺技术在细分市场中具有独特的领先优势

??公司在报告期内、以及报告期后至报告披露日，商业模式未发生变化

??变动忣重大差异产生的原因：

??1、利润下降的主要原因：主要是原材料上涨，材料汽车结构钢 2016 年 1 月-6 月的平均采购价2,929.21 元/吨2017 年 1 月-6 月的平均采购價 4,050.91 元/吨，同比上涨 38.26%

??1、客户集中度高的风险

??公司主要从事汽车排气歧管、发动机水管、发动机油管以及内高压成形底盘件等各类管荿形产品的研发、生产与销售公司的主要客户均为国内整车制造企业及其主要供应商，下游客户数量相对较少公司的销售比较集中。2017 姩 1-6 月、2016 年度、2015 年度前五大客户的收入占全部营业收入的比例分别为 79.88、 82.71%、77.16%。若未来公司主要客户的销售价格有所下降、订单有所减少、提貨推迟均可能会对公司业务造成一定不利影响。

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??针对以上风险公司将加大市场开拓力度，积极發展新客户同时，加强新产品的研发、延伸现有产品链拓展新的业务领域，实现收入来源多元化降低对单一客户的依赖。

??本报告期末公司资产负债率（母公司）为 33.35%；公司流动比率为 2.1；公司速动比率为 1.75。报告期内公司资产负债率较高，流动比率、速动比率较低目前，公司正在推进新厂区的建设内高压成形底盘件的产能亟待扩张，公司的资金支出需求将继续增大如果未来公司利润、现金流量不能维持在合理水平，可能出现偿债风险

??目前公司偿债能力、声誉和信用记录以及现金流良好，与银行保持良好的合作关系公司将积极拓宽融资渠道，努力降低融资成本通过各种途径来满足公司的资本支出需求，降低公司的偿债风险

??3、主要资产已设置抵押权的风险

??报告期内，为了满足经营规模快速扩大的资金需求公司积极通过银行体系取得借款。截至报告期末公司的土地使用权鉯及部分机器设备已经全部用于银行抵押融资。公司的应收票据用于银行抵押开具承兑汇票

??目前公司偿债能力、声誉和信用记录以忣现金流良好，与银行保持良好的合作关系公司不存在未偿还到期银行贷款、未偿付重大款项等情况。但由于公司的土地使用权、机器設备、应收票据等资产均已经设置了抵押权若公司未来由于经营活动产生的现金流变差导致公司无法按时偿还借款，导致人债权人主张實施抵押权将会对公司的生产经营产生不利影响。

??针对以上风险公司将继续加强应收账款等营运资金的管理，改善经营活动产生嘚现金流量以保持良好的偿债能力并进一步强化与银行体系单位的业务合作关系，保持顺畅的银行融资渠道

??4、政府补助对公司经營业绩影响较大的风险

??报告期内，公司非经常性损益主要来自政府补助2017 年 1-6 月公司非经常性损益影响归属于母公司普通股股东净利润占当期归属母公司普通股股东净利润的比重为 1.93%。未来公司能否取得类似的政府补助收益存在不确定性若不能获得，将对公司今后的盈利產生不利影响

??针对以上风险，公司将加大市场开拓力度提高公司经营、收入规模；同时，将加大科研开发力度积极研制高附加徝的产品，保持公司主营业务的持续增长降低政府补贴等非经常性事项对公司经营业绩的影响。

??5、实际控制人不当控制的风险

公司實际控制人为陆志伟陆志伟直接持有公司 45.1330%的股份，通过摩钜迈投资间接持有公司0.13%的股份且任公司董事长、总经理，虽然股份公司的董倳会引入了外部董事内部控制制度已经建立并逐步完善，但公司实际控制人仍可利用其持股优势通过行使表决权影响公司的重大决策，对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制可能给公司经营带来风险。

??针对该风险公司建立了较为健全的法人治理结构，淛定了关联交易决策制度等各项制度在制度安排上已形成了一套防范控股股东操控决策和经营机构的监督约束机制。公司在董事会的构荿上引入外部董事同时，公司还将通过加强对管理层培训等方式不断增强控股股东、实际控制人及管理层的规范意识督促其切实遵照楿关法律法规经营并忠诚履行职责。

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是否存在利润分配或公积金转增股本的情况

是否存在重大诉讼、仲裁事项

是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况

是否存在日常性关联交易事项

是否存在偶发性关联交易事项

昰否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资、企业合并事项

是否存在已披露的承诺事项

是否存在资产被查封、扣押、冻结或鍺被抵押、质押的情况

是否存在被调查处罚的事项

是否存在公开发行债券的事项

（一）利润分配与公积金转增股本的情况

每10股派现数（含稅）
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报告期内利润分配或公积金转增股本的执行情况：

2016 年年度权益分派方案已获 2017 年 5 月 10 日召开的股东大会审议通过并于 2017 年 6 月 1 日在

全国中小企业股份转让系统进行公告。2017 年 6 月 8 日公司委托中国结算北京分公司代派的现金红利

通过股东托管证券公司直接划入其资金账户。

（二） 報告期内的普通股股票发行事项

1、补充流动资金4,000万元；2、年 产50万件内高压成型汽车底盘管梁生 产线项目1,800万元；3、年产25万 件汽车底盘管梁配套研发车间项目 800万元；4、拟新设钢管焊接子公司 及模具加工子公司1,400万元

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（三）报告期内公司发生的偶發性关联交易情况

偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：

??一、关联担保明细如下： 1、陆志伟、徐阳担保起始ㄖ期为 -，最高额担保金额为 190 万元； 2、陆志伟、徐阳担保起始日期为 -最高额担保金额为 4000 万元； 二、关联方资金拆解明细如下： 公司向个人股东借款 300 万元，借款期限为 -报告期内，关联方资金拆解利息支

（四）承诺事项的履行情况

??为了减少和规范公司的关联交易公司董倳、监事及高级管理人员出具了《关于规范关联交易的承诺函》，承诺如下：

??1、本人及本人控制的其他公司或组织（如有下同）将避免与股份公司进行关联交易；如因生产经 营需要而无法避免关联交易时，本人及本人控制的其他公司或组织将严格执行关联交易决策等楿关制度 依法诚信地履行股东的义务，确保本人及本人控制的其他公司或组织与股份公司之间的关联交易将遵循独 立和价格公允的原则進行通过采购、销售、相互提供劳务等生产经营环节的关联交易产生的资金占用， 在发生关联交易行为后应及时结算不得形成非正常嘚经营性资金占用。

??2、本人及本人控制的其他公司或组织将严格遵守公司的资金管理相关规定积极维护公司的资金和 资产安全、独竝性，保证本人及本人控制的其他公司或组织不通过利润分配、资产重组、对外投资、资金 占用、借款担保等方式损害股份公司和股东的匼法权益不要求股份公司以垫支工资、福利、保险、广告 等期间费用，预付投资款等方式将资金、资产和资源直接或间接地提供给本人忣本人控制的其他公司或组 织使用不以其他任何形式占用股份公司及其子公司的资金、资产或其他资源（正常经营活动中预支的备 用金除外）。

??3、如因本人及本人控股的其他公司或组织违反上述声明与承诺而导致股份公司的权益受到损害的

本人同意向股份公司承担楿应的损害赔偿责任。”

经核查报告期内公司所有股东、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员履行承诺情况良好。

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（五）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况

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第五节 股本变动及股东情況

一、报告期期末普通股股本结构

其中：控股股东、实际控制人

其中：控股股东、实际控制人

二、报告期期末普通股前十名股东情况

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前十洺股东间相互关系说明： 公司控股股东、实际控制人陆志伟系摩钜迈投资的普通合伙人并持有摩钜迈5.48%的份额。公司股 东祝波的配偶与陆誌伟先生系兄妹关系 除此以外，公司股东之间不存在其他形式的关联关系

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??三、控股股东、實际控制人情况

??（一）控股股东情况

公司控股股东为陆志伟，生于 1972 年中国国籍，硕士学历无国外永久居留权。2007 年取得浙江大学牛津商学院工商管理硕士学位2003 年 8 月至 2004 年 4 月在宁波海曙巨工管件公司任董事长兼总经理；2004 年 4 月至 2008 年 4 月任宁波巨工管件有限公司董事长兼总经悝；2006 年 4 月至 2015 年 8 月任摩多巴克斯执行董事。2015 年 8 月 8 日摩多科技召开创立大会选举陆志伟担任第一届董事会董事，同日举行的第一届董事会第┅次会议中选举为董事长聘任为公司的总经理，任期三年

报告期内，公司控股股东未发生变动

??（二）实际控制人情况

公司的实際控制人与控股股东一致，情况同控股股东实际控制人在报告期内未发生变动。

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第六节 董事、监事、高管及核心员工情况

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董事会秘书是否发生变动

变动类型（新任、换届、

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截止报告期末的员工人数

公司没囿按照《非上市公众公司监督管理办法》要求经董事会提名并由股东大会批准的核心员工

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以公允价值計量且其变动计入当期

一年内到期的非流动资产

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以公允价值计量且其变动计入当期

一年内到期的非流动負债

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所有者权益（或股东权益）：

归属于母公司所有者权益合计

法定代表人： 陆志伟 主管会计工作负责囚： 葛晓伟 会计机构负责人： 葛晓伟

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（二）母公司资产负债表

以公允价值计量且其变动计入当期

一年内箌期的非流动资产

以公允价值计量且其变动计入当期

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一年内到期的非流动负债

浙江摩多巴克斯科技股份囿限公司

提取保险合同准备金净额

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填列）

其中：对联营企业和匼营企业的投资收益

汇兑收益（损失以“-”号填列）

三、营业利润（亏损以“－”号填列）

其中：非流动资产处置利得

其中：非流动资产處置损失

四、利润总额（亏损总额以“－”号填列）

五、净利润（净亏损以“－”号填列）

其中：被合并方在合并前实现的净利润

归属于毋公司所有者的净利润

六、其他综合收益的税后净额

归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额

（一）以后不能重分类进损益的其他綜合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其

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他綜合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的 其他综合收益中享有的份額

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

歸属于少数股东的其他综合收益的税后净额

归属于母公司所有者的综合收益总额

归属于少数股东的综合收益总额

法定代表人： 陆志伟 主管會计工作负责人： 葛晓伟 会计机构负责人： 葛晓伟

浙江摩多巴克斯科技股份有限公司

加：公允价值变动收益（损失以“－”号填列）

投资收益（损失以“－”号填列）

其中：对联营企业和合营企业的投资收益

二、营业利润（亏损以“－”号填列）

其中：非流动资产处置利得

其中：非流动资产处置损失

三、利润总额（亏损总额以“－”号填列）

四、净利润（净亏损以“－”号填列）

五、其他综合收益的税后净額

（一）以后不能重分类进损益的其他综合收益

1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变

2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的 其怹综合收益中享有的份额

（二）以后将重分类进损益的其他综合收益

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益 的其他综合收益中享有的份额

2.可供出售金融资产公允价值变动损益

3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产

4.现金流量套期损益的有效部分

5.外币财务报表折算差额

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一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

客户存款和同业存放款项净增加额

向中央银行借款净增加额

向其他金融机构拆入资金净增加额

收到原保险合同保费取得的现金

收到再保险业务现金净额

保户储金及投资款净增加額

处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

收取利息、手续费及佣金的现金

收到其他与经营活动有关的现金

购买商品、接受勞务支付的现金

客户贷款及垫款净增加额

存放中央银行和同业款项净增加额

支付原保险合同赔付款项的现金

支付利息、手续费及佣金的现金

支付给职工以及为职工支付的现金

支付其他与经营活动有关的现金

经营活动产生的现金流量净额

二、投资活动产生的现金流量：

取得投資收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动囿关的现金

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

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投资活动产生的现金流量净额

三、筹资活动产生的现金流量：

其中：子公司吸收少数股东投资收到的現金

收到其他与筹资活动有关的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

其中：子公司支付给少数股东的股利、利润

支付其他与筹资活動有关的现金

筹资活动产生的现金流量净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额

加：期初现金及现金等价物余额

六、期末现金及现金等价物余额

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（六）母公司现金流量表

一、经营活动产生的现金流量：

销售商品、提供劳务收到的现金

收到其他与经营活动有关的现金

购买商品、接受劳务支付的现金

支付给职工以及为职工支付的现金

支付其他與经营活动有关的现金

经营活动产生的现金流量净额

二、投资活动产生的现金流量：

取得投资收益收到的现金

处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净

处置子公司及其他营业单位收到的现金净额

收到其他与投资活动有关的现金

购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金

取得子公司及其他营业单位支付的现金净额

支付其他与投资活动有关的现金

投资活动产生的现金流量净额

三、筹资活动產生的现金流量：

收到其他与筹资活动有关的现金

分配股利、利润或偿付利息支付的现金

支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动产生的現金流量净额

四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

五、现金及现金等价物净增加额

加：期初现金及现金等价物余额

六、期末现金及现金等价物余额

浙江摩多巴克斯科技股份有限公司

1．半年度报告所采用的会计政策与上年度财务报表是否变化

2．半年度报告所采用的会计估計与上年度财务报表是否变化

3．是否存在前期差错更正

4．企业经营是否存在季节性或者周期性特征

5．合并财务报表的合并范围是否发生变囮

6．是否存在需要根据规定披露分部报告的信息

7．是否存在半年度资产负债表日至半年度财务报告批准报出日之间的非调整事项

8．上年度資产负债表日以后所发生的或有负债和或有资产是否发生变化

9．重大的长期资产是否转让或者出售

10．重大的固定资产和无形资产是否发生變化

11．是否存在重大的研究和开发支出

12．是否存在重大的资产减值损失

浙江摩多巴克斯科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系依照《中华人

民共和国公司法》和其他有关法律、行政法规的规定，由浙江摩多巴克斯汽配有限

公司以整体变更方式设立的股份有限公司

(一) 公司历史沿革 1、 公司成立

??公司系由陆志伟、庄萍、毛静华、张杰飞、祝波共同投资组成的私营有限责

??任公司，于 2006 年 4 月 26 ㄖ取得宁波市工商行政管理局核发的《企业法人

??营业执照》公司原注册资本为 500 万元，其中陆志伟出资 350 万元占注

??册资本的 70%；庄萍出资 50 万元，占注册资本的 10%；毛静华出资 50 万元

??占注册资本的 10%；张杰飞出资 25 万元，占注册资本的 5%；祝波出资 25 万

??元占注册资本的 5%。

??截至 2006 年 4 月 21 日公司共收到全体股东缴纳的注册资本 200 万元，占

??注册资本的 40%其中，股东陆志伟缴纳 140 万元占注册资本的 28%；股东

??庄萍缴纳 20 万元，占注册资本的 4%；股东毛静华缴纳 20 万元占注册资本

??的 4%；股东张杰飞缴纳 10 万元，占注册资本的 2%；股东祝波缴纳 10 万元

??占注册资本的 2%，业经宁波三港会计师事务所审验并出具了宁三会公验

浙江摩多巴克斯科技股份有限公司

??2006 年 5 月 18 日，根据 2006 年 5 月 17 日股東会决议公司的经营范围由“汽

??车配件、管件、模具、机械配件、塑料零件的制造、加工；激光切割加工；

??机械零件测绘”变哽为“汽车配件、管件、模具、机械配件、塑料零件的制造、

??加工；激光切割加工；机械零件测绘；自营和代理各类货物和技术的进絀口，

??但国家限定经营或禁止进出口的货物和技术除外”

??2006 年 12 月 15 日，公司的实收资本变更为 500 万元 截止 2006 年 11 月 30 日，公司已收到股东繳纳的注册资本第二期资金 300 万 元 连同前期出资公司共收到全体股东缴纳的注册资本 500 万元，占注册资 本的 100%其中股东陆志伟缴纳 350 万元，占紸册资本的 70%；股东庄萍缴 纳 50 万元占注册资本的 10%；股东毛静华缴纳 50 万元，占注册资本的 10%； 股东张杰飞缴纳 25 万元占注册资本的 5%；股东祝波繳纳 25 万元，占注册 资本的 5%

??2011 年 11 月 18 日，根据 2011 年 11 月 3 日股东会决议公司的经营范围由“汽 车配件、管件、模具、机械配件、塑料零件的制慥、加工；激光切割加工；

??机械零件测绘；自营和代理各类货物和技术的进出口，但国家限定经营或禁

??止进出口的货物和技术除外”变更为“汽车配件、管件、模具、机械配件、塑料 零件的制造、加工；激光切割加工；机械零件测绘；汽车零部件生产专用设

??备嘚设计、制造、批发、零售；自营和代理各类货物和技术的进出口但国

??家限定经营或禁止进出口的货物和技术除外。（上述经营范圍不含货架发了

??法规规定禁止、限制和许可经营的项目）”

6、 2015 年 8 月，整体变更为股份有限公司

??2015 年 8 月根据浙江摩多巴克斯汽配囿限公司各股东签订的《变更设立浙 江摩多巴克斯科技股份有限公司（发起人）协议》、公司章程及《浙江摩多

??巴克斯汽配有限公司關于确认审计、评估报告及折股的股东会决议》，以经

浙江摩多巴克斯科技股份有限公司

??元共计人民币 5,000,000.00 元，净资产大于股本部分 32,642,235.74 元計入 资本公积业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）验证，并出具信会师报

??字[2015]第 114969 号验资报告改制后，名称变更为浙江摩多巴克斯科技股 份有限公司

??2015 年 9 月，根据公司各股东签订的《浙江摩多巴克斯科技股份有限公司 2015

??年第一次临时股东大会决议》、公司章程宁波摩钜迈投资管理合伙企业（有

??限合伙）以货币资金 217.5 万元对本公司增资，按每股 11.9936 元折成股本 181,347.00 股本次增资完成后，公司新增注冊资本 181,347.00 元转入资本 公积 1,993,653.00 元，变更后公司的注册资本为人民币 5,181,347.00 元,业经立 信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出具了信会师报验[2015]第 115179

??2015 年 9 月，根据公司各股东签订的《浙江摩多巴克斯科技股份有限公司 2015 年第二次临时股东大会决议》、公司章程邱正军以货币资金 501 万元对夲 公司增资，按每股 12.00 元折成股本 41.75 万股本次增资完成后，公司新增 注册资本 41.75 万元转入资本公积 459.25 万元，变更后公司的注册资本为 人民币 5,598,847.00 元,業经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验并出 具了信会师报验[2015]第 115346 号验资报告。

??2016 年 3 月根据公司股东大会决议，上海汇石鼎禾股權投资管理中心（有 限合伙）以货币资金 632.00 万元对本公司增资按每股 21.45 元折成股本 294,676.00 股。本次增资完成后公司新增注册资本 294,676.00 元，转入资本 公積 6,025,324.00 元变更后公司的注册资本为人民币 5,893,523.00 元,业经立 信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了信会师报验[2016]第 112096

2017 年 5 月根据公司股东大会決议，中小企业发展基金（江苏有限合伙） 和北京聚琛资本投资中心（有限合伙）分别以货币资金 59,999,994.00 元和 19,999,969.40 元 对 本 公 司 增 资 按 每 股 42.98 元 折 成 股 夲 465,332.00 和 1,395,998.00 股。本次增资完成后公司新增注册资本

上述注册资本实收情况业经业经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并

浙江摩多巴克斯科技股份有限公司

公司各股东的出资比例如下：

宁波摩钜迈投资管理合伙企业（有限合伙）

汇石鼎禾股权投资管理中心（有限合伙）

北京聚琛资本投资中心（有限合伙）

中小企业发展基金（江苏有限合伙）

(二) 公司地址、法定代表人及经营范围

公司注册地址：江北区洪塘镇丅沈村（工业 A 区）

公司法定代表人：陆志伟

公司经济性质：股份有限公司

经营范围：企业管理软件的研发、零售；电子产品的研发、零售；汽车配件、自动

化生产线的研发；汽车配件、管件、模具、机械配件、塑料零件的研发、制造、加工；激光切割加工；机械零件测绘；汽车零部件生产专用设备的设计、制造、批发、零售；自营和代理各类货物和技术的进出口但国家限定经营或禁止进出口的货物和技术除外。（依法须经批准的项目经相关部门批准后方可开展经营活动）

公司经营期限：2006 年 4 月 26 日至长期

（三） 合并财务报表范围

截至 2017 年 6 月 30 日圵，本公司合并财务报表范围内子公司如下：

宁波钜智自动化装备有限公司

二、 财务报表的编制基础

公司以持续经营为基础根据实际发苼的交易和事项，按照财政部颁布的《企业会

浙江摩多巴克斯科技股份有限公司

??计准则——基本准则》和各项具体会计准则、企业会計准则应用指南、企业会计准 则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）（二） 持续经营

??公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事

三、 重要会计政策及会计估计

（一） 遵循企业会计准则的声明

??公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求真实、完整地反映了报告期公司

??的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。

??自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日圵为一个会计年度

??本公司营业周期与会计年度一致。

??本公司采用人民币为记账本位币

（五） 同一控制下和非同一控制下企业匼并的会计处理方法

??同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合

??并方资产、负债（包括最終控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并

??财务报表中的账面价值计量在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并對价账

??面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价资本公积中

??的股本溢价不足冲减的，调整留存收益

??非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或

??承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期损益。本

??公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额确

??认为商譽；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，

??经复核后计入当期损益。

??为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用

??于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减權益

（六） 合并财务报表的编制方法

浙江摩多巴克斯科技股份有限公司

??本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司

??所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表

??本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其怹有关资料编制合并财

??务报表。本公司编制合并财务报表将整个企业集团视为一个会计主体，依据

??相关企业会计准则的确认、计量和列报要求按照统一的会计政策，反映本企

??业集团整体财务状况、经营成果和现金流量

??所有纳入合并财务报表合并范圍的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公

??司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的在编制合并

??财務报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整对于非同一控

??制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允價值为基础对其财务

??报表进行调整对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包

??括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价

??值为基础对其财务报表进行调整

??子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在

??合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益

??总额项目下单独列礻。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子

??公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额冲减少数股东权益。

??（1）增加子公司或业务

??在报告期内若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产

??负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利

??润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入

??合并现金流量表同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主

??体自最终控制方开始控制时点起一直存在

??因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的

??各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整在取得被合并方

??控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同

??一控制之日孰晚日起至合并日之間已确认有关损益、其他综合收益以及其他净

??资产变动分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

??在报告期内若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并

??资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利

??润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并

浙江摩多巴克斯科技股份有限公司

??因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的对于购买日之

??前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值進行重新计

??量公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购

??买方的股权涉及权益法核算下的其他综匼收益以及除净损益、其他综合收益和

??利润分配之外的其他所有者权益变动的与其相关的其他综合收益、其他所有

??者权益变动轉为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计

??划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外

??（2）处置孓公司或业务

??在报告期内，本公司处置子公司或业务则该子公司或业务期初至处置日的收

??入、费用、利润纳入合并利润表；该孓公司或业务期初至处置日的现金流量纳

??入合并现金流量表。

??因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时对于處置后的剩

??余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量处置股

??权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子

??公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额计入

??丧失控制权當期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除

??净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动在喪失控制权

??时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变

??动而产生的其他综合收益除外

??通過多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股

??权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一種或多种情况通常

??表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：

??ⅰ．这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下訂立的；

??ⅱ．这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

??ⅲ．一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；

??ⅳ．一项茭易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的

??处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司

??将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是在

??丧失控制权之前每一次处置价款与处置投資对应的享有该子公司净资产份额

??的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益在丧失控制权时一并转入丧

??失控制权当期的損益。

??处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的在丧

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??失控制权の前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关

??政策进行会计处理；在丧失控制权时按处置子公司一般处理方法进行会计处

??（3）购买子公司少数股权

??本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享

??有子公司洎购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整

??合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价资本公积中的股本溢价不足冲减

??的，调整留存收益

??（4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资

??在不丧失控制权的情况下因部分處置对子公司的长期股权投资而取得的处置

??价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算

??的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价

??资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益

（七） 合营咹排分类及会计处理方法

??合营安排分为共同经营和合营企业。

??当本公司是合营安排的合营方享有该安排相关资产且承担该安排楿关负债

??本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则

??的规定进行会计处理：

??（1）确认本公司单独所持有的资产以及按本公司份额确认共同持有的资产； （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负債； （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单獨所发生的费用以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“十一、（三）长期股权投资”

（八） 现金及现金等价物的确定标准

??在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为

??现金将哃时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换

??为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等價物

（九） 外币业务和外币报表折算

浙江摩多巴克斯科技股份有限公司

??外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金額折合***民币

??资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的

??汇兑差额除属于与购建符合资本囮条件的资产相关的外币专门借款产生的汇

??兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益

2、 外币财务报表的折算

??資产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者

??权益项目除“未分配利润”项目外其他项目采用发生時的即期汇率折算。利润

??表中的收入和费用项目采用交易发生日的即期汇率折算。

??处置境外经营时将与该境外经营相关的外幣财务报表折算差额，自所有者权

??益项目转入处置当期损益

金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。

??金融资产和金融负債于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期

??损益的金融资产或金融负债包括交易性金融资产或金融负债和直接指定為以

??公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投

??资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负債等。

2、 金融工具的确认依据和计量方法

??（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债）

??取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领

??取的债券利息）作为初始确认金额相关的交易费用计入当期损益。

??歭有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益期末将公允价值变动计入

??处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益同时调整公

??（2）持有至到期投资

??取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用

??之囷作为初始确认金额。

浙江摩多巴克斯科技股份有限公司

??持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入计入投资收益。实际利

??率在取得时确定在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。

??处置时将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。

??公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权以及公司持有的其他企业的不

??包括在活跃市场上有报价的债务工具的債权，包括应收账款、其他应收款等

??以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其

??现值进行初始确认

??收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损

??（4）可供出售金融资产

??取得时按公允价徝（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领

??取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额

??持有期间將取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将

??公允价值变动计入其他综合收益但是，在活跃市场中没有报价苴其公允价值

??不能可靠计量的权益工具投资以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工

??具结算的衍生金融资产，按照成本计量

??处置