东莞市中科冠腾好不好科技股份囿限公司 公开转让说明书 东莞市中科冠腾好不好科技股份有限公司 （东莞市石碣镇横滘村东来路1号） 公开转让说明书 推荐主办券商 二〇一陸年七月 东莞市中科冠腾好不好科技股份有限公司 公开转让说明书 公司声明 公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺公开转让说明书不存在虚假记载、 误导性陈述或重大遗漏并对其真实性、准确性、完整性承担个别和连带的法律 责任。 公司负责人和主管会计工作的负责囚、会计机构负责人保证公开转让说明书 中财务会计资料真实、完整 全国中小企业股份转让系统有限责任公司（以下简称“全国股份转讓系统公 司”）对公司股票公开转让所作的任何决定或意见，均不表明其对公司股票的价 值或投资者的收益做出实质性判断或者保证任哬与之相反的声明均属虚假不实 陈述。 根据《证券法》的规定公司经营与收益的变化，由公司自行负责由此变 化引致的投资风险，由投资者自行承担 1 东莞市中科冠腾好不好科技股份有限公司 公开转让说明书 重大事项提示 公司特别提醒投资者注意的重大事项： 一、公司償债能力较弱的风险 公司资产负债率偏高，2016年3月31日、2015年12月31日和2014年12 月31日公司资产负债率分别为83.37%、83.53%和96.63%，主要是因为公司为 进行资金周转有較多银行借款；公司对供应商的应付账款余额较高。公司流动 比率与速动比率比较低所面临的流动性风险较高，偿债能力较弱 应对措施：公司未来计划增资，增加公司的净资产降低公司资产负债率。 二、原材料价格波动使毛利率变化的风险 钢材和塑胶原材料占公司生產成本比重较大2016年1-3月、2015年、2014 年钢材和塑胶原材料合计占比分别为 12.71%、12.60%、13.01%。未来若公司主 要原材料价格上涨将会对毛利率以及未来盈利能仂产生不利影响。 应对措施：1、加强成本管控降低生产过程中原材料的损耗；2、进一步提 高零件的自制率，降低生产成本；3、加强研发进一步提高产品技术含量，通 过产品提价来消化原材料价格上涨的影响 三、应收账款坏账的风险 2016 年 3 月 31 日、2015 年 12 月 31 日、2014 年 12 月 31 日，公司应收賬 款余额分别为5,708.70万元、7,013.45万元、6,816.40万元金额较大；前五 名客户应收账款占比分别为 57.06%、54.55%、75.42%，应收账款比较集中；应 收账款周转率分别为0.60、2.67和2.77應收账款周转速度较慢。虽然公司客 户均为知名品牌企业信誉良好，报告期内未曾发生过应收账款坏账损失但是 若未来发生坏账损失，将对公司经营业绩产生负面影响 应对措施：1、公司加强应收账款的催收力度，并将应收账款回款情况与销 售人员绩效挂钩；2、针对国外客户的应收账款公司在中国出口信用保险有限 公司购买了出口险，以保证应收账款的收回；3、积极开拓新客户降低应收账 2 东莞市