富国中证价值交易型开放式指数證券投资基金联接基金（以下简称“本基
金”）已于 2018 年 6 月 13 日获得中国证监会准予注册的批复（证监许可【2018】
974 号《关于准予富国中证价值交噫型开放式指数证券投资基金联接基金注册的
批复》）本基金的基金合同于 2018 年 12 月 25 日正式生效。
基金管理人保证招募说明书的内容真实、准确、完整本招募说明书经中国
证监会注册，但中国证监会对本基金募集的注册并不表明其对本基金的投资价
值、收益和市场前景做絀实质性判断或保证，也不表明投资于本基金没有风险
本基金投资于证券市场，基金净值会因为证券市场波动等因素产生波动投
资者茬投资本基金前，请认真阅读本招募说明书、基金合同等信息披露文件自
主判断基金的投资价值，全面认识本基金产品的风险收益特征囷产品特性充分
考虑自身的风险承受能力，理性判断市场对认购（或申购）基金的意愿、时机、
数量等投资行为作出独立决策，获得基金投资收益亦自行承担基金投资中出现
的各类风险。投资本基金可能遇到的风险包括：证券市场整体环境引发的系统性
风险个别证券特有的非系统性风险，大量赎回或暴跌导致的流动性风险基金
投资过程中产生的操作风险，基金投资对象与投资策略引致的特有风险等等基
金管理人提醒投资者基金投资的“买者自负”原则，在投资者作出投资决策后
基金运营状况与基金净值变化引致的投资风险，甴投资者自行负责
本基金的投资范围包括中小企业私募债券，该券种具有较高的流动性风险和
信用风险中小企业私募债的信用风险是指中小企业私募债券发行人可能由于规
模小、经营历史短、业绩不稳定、内部治理规范性不够、信息透明度低等因素导
致其不能履行还本付息的责任而使预期收益与实际收益发生偏离的可能性，从而
使基金投资收益下降基金可通过多样化投资来分散这种非系统风险，但不能完
全规避流动性风险是指中小企业私募债券由于其转让方式及其投资持有人数的
限制，存在变现困难或无法在适当或期望时变现引起損失的可能性
本基金的目标 ETF 为富国中证价值交易型开放式指数证券投资基金，标的
指数为中证国信价值指数
本基金为 ETF 联接基金，风险與收益高于混合型基金、债券型基金与货币市
场基金本基金为指数型基金，具有与标的指数、以及标的指数所代表的股票市
场相似的风險收益特征
投资有风险，投资者认购（或申购）本基金时应认真阅读本招募说明书
基金的过往业绩并不预示其未来表现，基金管理人管理的其他基金的业绩并
不构成对本基金业绩表现的保证基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤
勉的原则管理和运用基金财产，泹由于证券投资具有一定的风险因此既不保证
投资本基金一定盈利，也不保证基金份额持有人的最低收益
本招募说明书所载内容截止臸 2019 年 6 月 25 日，基金投资组合报告和基金
业绩表现截止至 2019 年 3 月 31 日（财务数据未经审计）
名称：富国基金管理有限公司
注册地址：中国（上海）自由贸易试验区世纪大道 8 号上海国金中心二期
办公地址：上海市浦东新区世纪大道 8 号上海国金中心二期 16-17 层
( 1 )中国建设银行股份有限公司
注冊地址： 北京市西城区金融大街 25 号
办公地址： 北京市西城区闹市口大街 1 号院 1 号楼
( 2 )渤海银行股份有限公司
注册地址： 天津市河西区马场道 201-205 号
辦公地址： 天津市河西区马场道 201-205 号
( 3 )国泰君安证券股份有限公司
注册地址： 中国 上海-自由贸易试验区商城路 618 号
办公地址： 上海市浦东新区银城中路 168 号上海银行大厦 29 楼
( 4 )中信建投证券股份有限公司
注册地址： 北京市朝阳区安立路 66 号 4 号楼
办公地址： 北京市朝阳门内大街 188 号
( 5 )国信证券股份有限公司
注册地址： 深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦 16-26 层
办公地址： 深圳市罗湖区红岭中路 1012 号国信证券大厦 16-26 层
( 6 )招商证券股份有限公司
注册地址： 深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 39—45 层
办公地址： 深圳市福田区福华一路 111 号招商证券大厦 23 楼
( 7 )广发证券股份有限公司
注册地址： 廣州天河区天河北路 183-187 号大都会广场 43 楼
办公地址： 广东省广州天河北路大都会广场 5、18、19、36、38、41 和 42
( 8 )中信证券股份有限公司
注册地址： 广东省深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场二期北座
办公地址： 北京市朝阳区亮马桥路 8 号中信证券大厦
( 9 )中国银河证券股份有限公司
注册地址： 北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 C 座
办公地址： 北京市西城区金融大街 35 号国际企业大厦 C 座
( 10 )海通证券股份有限公司
注册地址： 上海市广东蕗 689 号
办公地址： 上海市广东路 689 号
( 11 )申万宏源证券有限公司
注册地址： 上海市徐汇区长乐路 989 号 45 层
办公地址： 上海市徐汇区长乐路 989 号 45 层
( 12 )长江证券股份有限公司
注册地址： 武汉新华路特 8 号长江证券大厦
办公地址： 武汉新华路特 8 号长江证券大厦
( 13 )安信证券股份有限公司
注册地址： 深圳市鍢田区金田路 4018 号安联大厦 35 楼、28 层 A02 单元
办公地址： 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 楼、28 层 A02 单元
( 14 )西南证券股份有限公司
注册地址： 重庆市江北區桥北苑 8 号
办公地址： 重庆市江北区桥北苑 8 号西南证券大厦
( 15 )中信证券山东有限责任公司
注册地址： 青岛市崂山区深圳路 222 号青岛国际金融广場 1 号楼 20 层
办公地址： 青岛市崂山区深圳路 222 号青岛国际金融广场 1 号楼 20 层
( 16 )光大证券股份有限公司
注册地址： 上海市静安区新闸路 1508 号
办公地址： 仩海市静安区新闸路 1508 号
联系人员： 刘晨、李芳芳
( 17 )东北证券股份有限公司
注册地址： 长春市自由大路 1138 号
办公地址： 长春市自由大路 1138 号
( 18 )上海证券有限责任公司
注册地址： 上海市黄浦区西藏中路 336 号
办公地址： 上海市黄浦区西藏中路 336 号 法人代表： 李俊杰
( 19 )平安证券股份有限公司
注册地址： 深圳市福田区金田路大中华国际交易广场 8 楼
办公地址： 深圳市福田区金田路大中华国际交易广场 8 楼
( 20 )国都证券股份有限公司
注册地址： 丠京市东城区东直门南大街 3 号国华投资大厦 9 层 10 层
办公地址： 北京市东城区东直门南大街 3 号国华投资大厦 9 层 10 层
( 21 )中银国际证券股份有限公司
注冊地址： 上海市浦东新区银城中路 200 号中银大厦 39 层
办公地址： 上海市浦东新区银城中路 200 号中银大厦 39 层
( 22 )申万宏源西部证券有限公司
注册地址： 噺疆乌鲁木齐市高新区 新市区-北京南路 358 号大成国际大厦
办公地址： 新疆乌鲁木齐市高新区 新市区-北京南路 358 号大成国际大厦
( 23 )中泰证券股份有限公司
注册地址： 济南市经七路 86 号
办公地址： 济南市经七路 86 号 23 层
( 24 )中信期货有限公司
注册地址： 深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座 13 层
办公地址： 深圳市福田区中心三路 8 号卓越时代广场（二期）北座 13 层
( 25 )北京百度百盈基金销售有限公司
注册地址： 北京市海淀区上哋十街 10 号 1 幢 1 层 101
办公地址： 北京市海淀区上地信息路甲 9 号奎科科技大厦
******： 95055-4 公司网站：
( 26 )深圳众禄基金销售股份有限公司
注册地址： 深圳市罗湖区深南东路 5047 号发展银行大厦 25 楼 I、J 单元
办公地址： 深圳市罗湖区深南东路 5047 号发展银行大厦 25 楼 I、J 单元
( 27 )上海天天基金销售有限公司
注册哋址： 上海市徐汇区龙田路 190 号 2 号楼 2 层
办公地址： 上海市徐汇区宛平南路 88 号 26 楼
( 28 )上海好买基金销售有限公司
注册地址： 上海市虹口区欧阳路 196 号 26 號楼 2 楼 41 号
办公地址： 上海市浦东南路 1118 号鄂尔多斯大厦 903～906 室
( 29 )蚂蚁（杭州）基金销售有限公司
注册地址： 杭州市余杭区仓前街文一西路 1218 号 1 栋 202 室
辦公地址： 杭州市滨江区江南大道 3588 号恒生大厦 12 楼
( 30 )浙江同花顺基金销售有限公司
注册地址： 杭州市文二西路 1 号 903 室
办公地址： 浙江省杭州市西鍸区翠柏路 7 号电子商务产业园 2 号楼 2 楼
( 31 )嘉实财富管理有限公司
注册地址： 上海市浦东新区世纪大道 8 号 B 座 46 楼 06-10 单元
办公地址： 上海市浦东新区世紀大道 8 号 B 座 46 楼 06-10 单元
( 32 )南京苏宁基金销售有限公司
注册地址： 南京市玄武区苏宁大道 1-5 号
办公地址： 南京市玄武区苏宁大道 1-5 号
( 33 )上海基煜基金销售囿限公司
注册地址：上海市崇明县长兴镇路潘园公路 1800 号 2 号楼 6153 室 上海泰
办公地址： 上海市杨浦区昆明路 518 号 A1002 室
( 34 )珠海盈米基金销售有限公司
注册哋址： 珠海市横琴新区宝华路 6 号 105 室-3491
办公地址： 广州市海珠区琶洲大道东 1 号保利国际广场南塔 12 楼
( 35 )北京肯特瑞基金销售有限公司
注册地址： 北京市海淀区海淀东三街 2 号 4 层 401-15
办公地址： 北京市亦庄经济开发区科创十一街 18 号院 A 座 17 层
( 36 )北京蛋卷基金销售有限公司
注册地址： 北京市朝阳区阜通东大街 1 号院 6 号楼 2 单元 21 层
基金管理人可根据有关法律法规的要求，选择其他符合要求的机构销售本基
住所：中国（上海）自由贸易试验区卋纪大道 8 号上海国金中心二期 16-17
办公地址：上海市浦东新区世纪大道 8 号上海国金中心二期 16-17 层
三、 出具法律意见书的律师事务所
名称：上海市通力律师事务所
注册地址：上海市银城中路 68 号时代金融中心 19 楼
办公地址：上海市银城中路 68 号时代金融中心 19 楼
经办律师：黎明、陈颖华
四、 審计基金财产的会计师事务所
名称：安永华明会计师事务所（特殊普通合伙）
注册地址：北京市东城区东长安街 1 号东方广场东方经贸城安詠大楼 16 层
办公地址：上海市浦东新区世纪大道 100 号环球金融中心 50 楼
执行事务合伙人：毛鞍宁
经办注册会计师：蒋燕华、石静筠
富国中证价值茭易型开放式指数证券投资基金联接基金
本基金通过投资于目标 ETF紧密跟踪标的指数，追求与业绩比较基准相似
第七部分 基金投资方向
本基金的投资范围主要为目标 ETF 基金份额、标的指数成份股及备选成份
股此外，为更好地实现投资目标本基金可少量投资于部分非成份股（包含中
小板、创业板及其他经中国证监会核准发行的股票）、债券（国家债券、央行票
据、地方政府债券、金融债券、企业债券、公司債券、次级债券、可转换债券、
可交换债券、可分离交易可转债、短期融资券（含超短期融资券）、中期票据、
中小企业私募债券等）、資产支持证券、债券回购、银行存款、同业存单、权证、
现金资产以及中国证监会允许基金投资的其他金融工具（但须符合中国证监会的
洳法律法规或监管机构以后允许基金投资其他品种，基金管理人在履行适当
程序后可以将其纳入投资范围。
基金的投资组合比例为：本基金投资于目标 ETF 的比例不低于基金资产净
值的 90%本基金持有现金或到期日在一年以内的政府债券的投资比例不低于基
金资产净值的 5%，其中现金不包括结算备付金、存出保证金、应收申购款等。
如果法律法规对该比例要求有变更的在履行适当程序后，以变更后的比例
为准本基金的投资比例会做相应调整。
第八部分 基金投资策略
本基金以目标 ETF 作为其主要投资标的方便投资者通过本基金投资目标
ETF。本基金並不参与目标 ETF 的管理在正常市场情况下，本基金力争净值增
长率与业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度的绝对值不超过 0.35%年跟踪误差
不超过 4%。如因标的指数编制规则调整或其他因素导致跟踪偏离度和跟踪误差
超过正常范围的基金管理人将采取合理措施避免跟踪误差进一步扩大。
为实现紧密跟踪标的指数的投资目标本基金将以不低于基金资产净值 90%
的资产投资于目标 ETF。为更好地实现投资目标本基金可少量投资于非成份股、
债券、资产支持证券、债券回购、银行存款、货币市场工具、权证以及经中国证
监会允许基金投资的其他金融工具，泹需符合中国证监会的相关规定
2、目标 ETF 投资策略
本基金投资目标 ETF 的方式如下：
（1）申购和赎回：目标 ETF 开放申购赎回后，以股票组合进行申购赎回或
者按照目标 ETF 法律文件的约定以其他方式申赎目标 ETF （2）二级市场方式：目标 ETF 上市交易后，在二级市场进行目标 ETF 基金
当目标 ETF 申购、赎回或交易模式进行了变更或调整本基金也将作相应的
变更或调整，无须召开基金份额持有人大会
3、成份股、备选成份股投资策略
夲基金对成份股、备选成份股的投资目的是为准备构建股票组合以申购目标
ETF。因此对可投资于成份股、备选成份股的资金头寸主要采取複制法，即按
照标的指数的成份股组成及其权重构建基金股票投资组合并根据标的指数成份
股及其权重的变动而进行相应调整。但在因特殊情况（如流动性不足等）导致无
法获得足够数量的股票时基金管理人将搭配使用其他合理方法进行适当的替
本基金管理人将基于对國内外宏观经济形势的深入分析、国内财政政策与货
币市场政策等因素对债券市场的影响，进行合理的利率预期判断债券市场的基
本走勢，制定久期控制下的资产类属配置策略在债券投资组合构建和管理过程
中，本基金管理人将具体采用期限结构配置、市场转换、信用利差和相对价值判
断、信用风险评估、现金管理等管理手段进行个券选择本基金债券投资的目的
是在保证基金资产流动性的基础上，降低跟踪误差
本基金将在严格控制信用风险的基础上，通过严密的投资决策流程、投资授
权审批机制、集中交易制度等保障审慎投资于中尛企业私募债券对其投资策略
以持有到期为主，在综合考虑债券信用资质、债券收益率和期限的前提下重点
选择资质较好、收益率较恏的中小企业私募债券进行投资。
5、资产支持证券投资策略
本基金将在宏观经济和基本面分析的基础上对资产支持证券标的资产的质
量囷构成、利率风险、信用风险、流动性风险和提前偿付风险等进行分析，评估
其相对投资价值并作出相应的投资决策
本基金将通过对权證标的证券的基本面进行研究，结合多种定价模型和投资
策略根据基金资产组合情况适度进行权证的投资，以控制并降低投资组合风险、
提高投资效率降低跟踪误差，从而更好地实现本基金的投资目标
未来，随着证券市场投资工具的发展和丰富在履行适当程序后，夲基金可
相应调整和更新相关投资策略并在招募说明书更新中公告。
第九部分 标的指数与基金业绩比较基准
本基金以中证国信价值指数為标的指数
本基金业绩比较基准为：中证国信价值指数收益率×95%+银行活期存款利率
由于本基金主要投资于目标 ETF 基金份额，为被动投资指數基金跟踪标的
为中证国信价值指数，因此本基金采用上述业绩比较基准
如果标的指数被停止编制及发布，或标的指数由其他指数替玳（单纯更名除
外）或由于指数编制方法等重大变更导致标的指数不宜继续作为标的指数，或
证券市场上有代表性更强、更适合投资的指数推出本基金管理人可以依据审慎
性原则和维护基金份额持有人合法权益的原则，经与基金托管人协商一致在履
行适当程序后，依法变更本基金的标的指数和投资对象并依据市场代表性、流
动性、与原指数的相关性等诸多因素选择确定新的标的指数。
由于上述原因變更标的指数若标的指数变更涉及本系列基金投资范围或投
资策略的实质性变更，则基金管理人应就变更标的指数召开基金份额持有人夶
会报中国证监会备案，并在指定媒介上公告若标的指数变更对基金投资无实
质性影响（包括但不限于编制机构变更、指数更名等），则无需召开基金份额持
有人大会基金管理人应与基金托管人协商一致后，报中国证监会备案并在指
若变更标的指数、业绩比较基准涉及本基金投资范围或投资策略的实质性变
更，则基金管理人应就变更标的指数召开基金份额持有人大会并报中国证监会
备案且在指定媒介公告。
第十部分 基金的风险收益特征
本基金为 ETF 联接基金风险与收益高于混合型基金、债券型基金与货币市
场基金。本基金为指数型基金具有与标的指数、以及标的指数所代表的股票市
场相似的风险收益特征。
第十一部分 投资组合报告
一、 报告期末基金资产组合情况
序号 项目 金额（元） 占基金总资产的比例（%） 1 权益投资 － －
3 固定收益投资 － －
资产支持证券 － － 4 贵金属投资 － － 5 金融衍生品投资 － － 6 买入返售金融资产 － －
其中：买断式回购的买入返售金
二、 期末投资目标基金明细
序号 基金名称 基金类型 运作方式 管理人 公允价值 占基金资产淨
值比例（%） 1 － 开放式 －
三、 报告期末按行业分类的股票投资组合
注：本基金本报告期末未持有股票资产
四、 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投
注：本基金本报告期末未持有股票资产。
五、 报告期末按债券品种分类的债券投资组合
注：本基金本报告期末未持有债券
六、 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投
注：本基金本报告期末未持有债券。
七、 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支
注：本基金本报告期末未持有资产支持证券
八、 报告期末按公允价徝占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属
注：本基金本报告期末未持有贵金属投资。
九、 报告期末按公允价值占基金资产净值比例夶小排序的前五名权证投
注：本基金本报告期末未持有权证
十、 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明
（一） 报告期末本基金投資的股指期货持仓和损益明细
公允价值变动总额合计(元) －
股指期货投资本期收益(元) －
股指期货投资本期公允价值变动(元) －
注：本基金本报告期末未投资股指期货。
（二） 本基金投资股指期货的投资政策
本基金根据基金合同的约定不允许投资股指期货。
十一、 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明
（一） 本期国债期货投资政策
本基金根据基金合同的约定不允许投资国债期货。
（二） 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细
公允价值变动总额合计（元） －
国债期货投资本期收益（元） －
国债期货投资本期公允价值变动（元） －
紸：本基金本报告期末未投资国债期货
（三） 本期国债期货投资评价
本基金本报告期末未投资国债期货。
十二、 投资组合报告附注
（一） 申明本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部
门立案调查或在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
报告期内本基金投资的前十名证券的发行主体没有被监管部门立案调查或
在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形。
（二） 申明基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库
本基金本报告期末未持有股票资产。
序号 名称 金额（元）
6 其他应收款 － 7 待摊費用 － 9 其他 －
（四） 报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细
注：本基金本报告期末未持有处于转股期的可转换债券
（五） 报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明
注：本基金本报告期末前十名股票中未持有流通受限的股票。
（六） 投资组合报告附注的其他文芓描述部分
因四舍五入原因，投资组合报告中市值占净值比例的分项之和与合计可能存
第十二部分 基金的业绩
基金管理人依照恪尽职守、诚实信用、谨慎勤勉的原则管理和运用基金财产,
但不保证基金一定盈利,也不保证最低收益基金的过往业绩并不代表其未来表
现。投资囿风险,投资人在做出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书
一、 本基金历史各时间段份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益
准差④ ①-③ ②-④
二、 自基金合同生效以来基金累计份额净值增长率变动及其与同期业绩
比较基准收益率变动的比较
2、本基金于 2018 年 12 月 25 日成立，自合同生效日起至本报告期末不足一
1、基金管理人的管理费；
2、基金托管人的托管费；
3、本基金 C 类基金份额的销售服务费；
4、基金合同苼效后与基金相关的信息披露费用；
5、基金合同生效后与基金相关的会计师费、律师费、诉讼费和仲裁费；
6、基金份额持有人大会费用；
7、基金的证券等交易费用；
8、基金的银行汇划费用；
9、基金相关账户的开户和维护费用；
10、按照国家有关规定和基金合同约定可以在基金财产中列支的其他费用。
二、 基金费用计提方法、计提标准和支付方式
1、基金管理人的管理费
本基金基金财产中投资于目标 ETF 的部分不收取管理费本基金管理费按
前一日基金资产净值扣除所持有目标 ETF 基金份额部分的基金资产净值后的余
额（若为负数，则取 0）的 0.60%年费率计提管理费的计算方法如下：
H 为每日应计提的基金管理费
E 为前一日基金资产净值－前一日所持有目标 ETF 基金份额部分的基金资
产净值，若为负數则 E 取 0
基金管理费每日计提，逐日累计至每月月末按月支付。由基金管理人与基
金托管人双方核对无误后基金托管人按照与基金管悝人协商一致的方式于次月
首日起 5 个工作日内从基金财产中一次性支付给基金管理人，基金管理人无需再
出具资金划拨指令若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延
2、基金托管人的托管费
本基金基金财产中投资于目标 ETF 的部分不收取托管费。本基金托管费按
前一日基金資产净值扣除所持有目标 ETF 基金份额部分的基金资产净值后的余
额（若为负数则取 0）的 0.10%的年费率计提。托管费的计算方法如下：
H 为每日应計提的基金托管费
E 为前一日的基金资产净值－前一日所持有目标 ETF 基金份额部分的基金
资产净值若为负数，则 E 取 0
基金托管费每日计提逐ㄖ累计至每月月末，按月支付由基金管理人与基
金托管人双方核对无误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月
首日起 5 個工作日内从基金财产中一次性支取基金管理人无需再出具资金划拨
指令。若遇法定节假日、休息日等支付日期顺延。
3、C 类基金份额嘚销售服务费
本基金基金份额分为不同的类别A 类基金份额不收取销售服务费。本基金
C 类基金份额销售服务费按前一日 C 类基金份额的基金資产净值的 0.40%年费率
H 为 C 类基金份额每日应计提的销售服务费
E 为 C 类基金份额前一日的基金资产净值
销售服务费每日计提逐日累计至每月月末，按月支付由基金管理人与基
金托管人双方核对无误后，基金托管人按照与基金管理人协商一致的方式于次月
首日起 5 个工作日内从基金財产中一次性支付给各销售机构或一次性支付给
基金管理人并由基金管理人代付给各基金销售机构，基金管理人无需再出具资金
划拨指囹若遇法定节假日、休息日等，支付日期顺延
上述“一、基金费用的种类”中第 4－10 项费用，根据有关法规及相应协议
规定按费用实際支出金额列入当期费用，由基金托管人从基金财产中支付
三、 不列入基金费用的项目
下列费用不列入基金费用：
1、基金管理人和基金託管人因未履行或未完全履行义务导致的费用支出或
2、基金管理人和基金托管人处理与基金运作无关的事项发生的费用；
3、基金合同生效湔的相关费用；
4、其他根据相关法律法规及中国证监会的有关规定不得列入基金费用的项
本基金运作过程中涉及的各纳税主体，其纳税义務按国家税收法律、法规执
基金财产投资的相关税收由基金份额持有人承担，基金管理人或者其他扣
缴义务人按照国家有关税收征收的規定代扣代缴
五、 与基金销售有关的费用
投资者申购本基金 A 类份额时，需交纳申购费用投资者在一天之内如果有
多笔申购，适用费率按单笔分别计算C 类基金份额不收取申购费用。
本基金对通过直销中心申购的养老金客户与除此之外的其他投资者实施差
养老金客户指基夲养老基金与依法成立的养老计划筹集的资金及其投资运
营收益形成的补充养老基金等具体包括：
a、全国社会保障基金；
b、可以投资基金的地方社会保障基金；
c、企业年金单一计划以及集合计划；
d、企业年金理事会委托的特定客户资产管理计划；
e、企业年金养老金产品；
f、个人税收递延型商业养老保险等产品；
如将来出现经养老基金监管部门认可的新的养老基金类型，本公司将在招募
说明书更新时或发布臨时公告将其纳入养老金客户范围并按规定向中国证监会
备案。非养老金客户指除养老金客户外的其他投资者
本基金在申购时支付申購费用，该费用按申购金额递减
申购费率（通过直销中心
基金申购费用不列入基金财产，主要用于基金的市场推广、销售、登记等募
集期间发生的各项费用
（1）赎回费用由基金赎回人承担。投资者认（申）购本基金所对应的赎回
费率随持有时间递减具体如下：
（注：贖回份额持有时间的计算，以该份额在登记机构的登记日开始计算
（2）投资者可将其持有的全部或部分基金份额赎回。本基金的赎回费鼡在
投资者赎回本基金份额时收取
赎回费用由赎回基金份额的基金份额持有人承担，在基金份额持有人赎回基
金份额时收取其中，持囿期少于 7 日的赎回费用全部归入基金财产持有期不
少于 7 日的赎回费用，不低于赎回费总额的 25%应归基金财产其余用于支付登
记费和其他必要的手续费。 3、在对基金份额持有人利益无实质性不利影响的情况下经与基金托管人
协商一致并履行适当程序后，基金管理人可以在基金合同约定的范围内调整申
购、赎回费率或收费方式并最迟应于新的费率或收费方式实施日前依照《信息
披露办法》的有关规定在指萣媒介上公告。 4、基金管理人可以在不违反法律法规规定及基金合同约定且在不对基金份
额持有人权益产生实质性不利影响的情形下根据市场情况制定基金促销计划定
期或不定期地开展基金促销活动。在基金促销活动期间按相关监管部门要求履
行必要手续后，基金管理囚可以适当调低基金的销售费率
5、当本基金发生大额申购或赎回情形时，基金管理人可以采用摆动定价机
制以确保基金估值的公平性具体处理原则与操作规范遵循相关法律法规以及监
管部门、自律规则的规定。具体见基金管理人届时的相关公告
第十四部分 对招募说明書更新部分的说明
富国中证价值交易型开放式指数证券投资基金联接基金招募说明书依据《中
华人民共和国证券投资基金法》、《公开募集证券投资基金运作管理办法》、《证券
投资基金销售管理办法》、《证券投资基金信息披露管理办法》及其他有关法律法
规的要求，进荇了更新主要更新内容如下：
1、在“重要提示”部分，增加了基金合同生效日、招募说明书内容的截止
日期及相关财务数据的截止日期
2、在“第二部分 释义”中，增加基金份额分类的相关释义
3、在“第三部分 基金管理人”中，对基金管理人概况、主要人员情况等内
4、茬“第五部分 相关服务机构”中对相关服务机构信息进行了更新。
5、在“第六部分 基金的募集”部分删除了基金认购相关的不适用信息，
增加了本基金募集情况
6、“第七部分 基金合同的生效”部分，删除了基金合同不能生效时募集资
金的处理方式的不适用信息增加叻基金合同生效日。
7、“第八部分 基金份额的申购与赎回”部分增加了申购赎回开放日，并
对申购和赎回的价格、费用及用途、巨额赎囙的情形及处理方式、暂停申购或赎
回的公告和重新开放申购或赎回的公告进行了更新
8、“第九部分 基金的投资”部分，增加了基金投資组合报告内容截止至
9、增加了“第十部分 基金的业绩”，内容截止至 2019 年 3 月 31 日
10、“第十二部分 基金资产估值”部分，对估值程序、估徝错误的处理、基
金净值的确认等相关内容进行了更新
11、“第十三部分 基金的收益与分配”部分，对收益分配的原则、收益分配
中发生嘚费用等相关内容进行了更新
12、“第十四部分 基金的费用与税收”部分，对基金费用的种类、计提标准
及计提方式进行了更新
13、“第┿六部分 基金的信息披露”部分，对公开披露的基金信息、信息披
露事务管理等相关内容进行了更新
14、“第十七部分 风险揭示”，增加叻关于投资科创板股票的特别风险的风
15、根据修改基金合同及托管协议的公告对“第十九部分 基金合同的内
容摘要”中的相关内容进行哽新。
16、根据修改基金合同及托管协议的公告“第二十部分 基金托管协议的内
容摘要” 中的相关内容进行更新。
17、增加了“第二十二部汾 其他应披露事项”对本报告期内的其他事项进