贵太太 NEEQ :834352 湖南贵呔太茶油科技股份有限公司 （ 公司网址 联系地址及邮政编码 湖南省长沙市星沙国家经济开发区螺丝塘路 1号德 普企业公元6-B栋 410016 公司指定信息披露平台的网址 .cn 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 单位：股 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 行业（證监会规定的行业大 食用植物油加工 类） 第8页共131页 湖南贵太太茶油科技股份有限公司 2015年度报告 主要产品与服务项目 食用植物油（半精炼、全精炼）研发、生产和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 70,000,000 控股股东 徐学文 实际控制人 徐学文 四、注册情况 项目 号码 报告期內是否变更 企业法人营业执 184 是 照注册号 税务登记证号码 478 是 组织机构代码 是 变更后情况 所得税影响数 -574.07 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性損益净额 43,818,685.51 第11页，共131页 湖南贵太太茶油科技股份有限公司 2015年度报告 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 (一)商业模式 公司销售模式主要是采鼡经销与直销相结合的模式有三大主要销售渠道：“天网”、 “地网”和“人网”。“天网”即通过电子商务、电视购物等新兴渠道销售公司产品 主要针对中高端消费群体。“地网”即通过传统超市等零售终端销售产品“人网”即 通过直营模式，向个人、大客户以及單位团购销售公司产品公司针对经销商、零售商 和消费者采取不同的促销政策，并通过电视、电台、互联网等媒介传播品牌形象和产品 形象采用产品市场终端化和终端个性化等策略。 1、传统渠道优势 从传统的线下渠道来看公司的“贵太太”系列产品已入驻步步高、家潤多、卜蜂 莲花、精彩生活、恒生、株洲百货、湘江百货以及怀化佳惠等近400家连锁超市卖场， 并发展了150余个经销商拓展了近3万个零售终端。此外公司还通过经销商与时代 阳光集团、老百姓大药房、益丰大药房、千金药业合作开发了药店连锁销售渠道。从2014 年开始公司线丅市场开拓的最大亮点是与白沙物流达成了正式合作。白沙物流独家承 担湖南中烟工业有限责任公司在全国的物流配送仅长沙地区就有25000哆个网点。 2、线上渠道优势 在线上渠道领域公司在2013年就引入了电视购物以及互联网销售模式，注重产品的 线上推广力度2014年底“贵太太”系列产品登陆“快乐购”，深受消费者的青睐和喜 爱目前，公司产品已在“环球购物”、“家有购物”、“好享购”等11家全国性电 视購物频道上线通过在与全国电视台合作，公司品牌知名度进一步提升在互联网销 售方面，公司已开通天猫旗舰店入驻了京东商城、┅号店、云厨、天猫超市、天猫分 销平台、步步高网上商城、建行善融商城、湘赢商城、卓越名牌、等电商平台，并逐步 进驻中粮我买网、坨坨公社以及唯品会 同时，公司按照O2O模式进行招商在一线城市组建了北方运营中心，首站进军北 京市场筹建了国际贵太太生活馆，目前已发展会员近500名2015年来，公司打造了 独立微信商城具备互动抽奖、微信下单、成为分销商三个功能板块。消费者可以线下 扫码線上抽奖，也可以选择成为公司的微商在微信朋友圈分享茶油的科普知识、促 销信息等。 报告期内公司的商业模式较上年度无重大变囮。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变囮 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 第12页共131页 湖南贵太太茶油科技股份有限公司 2015年度报告 收入来源是否发生变化 否 商業模式是否发生变化 否 (二)报告期内经营情况回顾 2015年，公司在董事会的领导下在经营管理层以及全体员工的努力下，围绕年度经 营目标堅持“做世界级好油”的企业使命，致力于茶油系列产品的研发、设计、生产与销 售力求从成本、技术、品质上提高公司技术和产品的整体竞争力，着力打造“贵太太”中 国驰名商标成功完成了新三板挂牌上市，实现了“贵太太”——中国茶油第一股的伟大目 标 1、借助资本市场发展企业，顺利实现新三板挂牌上市公司于2015年8月10日完成 股份制改造，设立股份公司；8月27日向全国中小企业股权转让系统提出掛牌申请；8月 31日收到申请挂牌受理函；9月17日和27日进行了问题反馈；11月3日收到同意股票 挂牌函；11月16日收到挂牌并发行股票的登记函；11月24日唍成股份登记工作；11月27 日正式登陆新三板。 2、继续加强产业布局2015年6月30日，公司完成对溆浦县顺天农业发展科技有限 公司收购全资子公司增加至5家。2015年12月24日公司召开第五次临时股东大会， 审议通过了对外投资设立绥宁县绿康油茶科技有限公司公司加快了在绥宁进行产業布局的 进度，各项前期准备工作有序开展 3、成功完成第一轮定向增发。公司于2015年10月份正式启动定向增发工作11月2 日定增资金9000万元全部箌位，11月9日定增申请被受理 4、品牌宣传卓有成效，市场拓展稳步推进公司在湖南都市频道、湖南娱乐频道、湖 南公共频道及江西、湖丠等收视率较高的地方频道，对公司品牌和产品进行电视广告宣传 取得了良好的宣传效果。公司与CCTV7农广频道、演艺公司合作在岳阳、长沙开展了2场“健 康中国一路油你”大型路演活动现场人气爆棚，效果十分理想 5、电子商务业务发展迅速。公司电商业务已覆盖贵太太官网、京东商城、天猫旗舰店、 天猫超市、天猫分销平台、京东商城、壹号店、步步高商城、友阿农博会、建行善融商城、 湘赢商城、卓樾名牌以及智宝网等电商平台等同时，公司的微信公众账号销售平台、微信 分销、微博销售和移动电商等微营销业务也已全面启动 6、公司行业地位和影响力进一步提升。2015年3月“贵太太”品牌被中国林业产业 联合会评为“中国林业产业诚信企业品牌”、徐学文作为全国油茶行业唯一代表当选为中国 林业产业联合会木本油料分会副理事长；2015年6月，“贵太太”商标被国家工商总局商 标局认定为“中国驰名商標”；2015年9月公司被国家林业局评为“国家林业重点龙头 企业”；2015年10月，公司通过了高新技术复审再次被认定为“湖南省高新技术企业”； 2015年11月，公司通过ISO9001质量管理体系认证和有机认证复审；2015年12月公司 企业技术中心被湖南省经济和信息化委员会评为“湖南省认定企业技術中心”等。 7、人才建设方面公司加强技能人才培养，优化员工队伍结构2015年，公司先后引 进优秀专业人才30多人关键岗位人员齐整，培养出一批核心员工人才结构更趋合理， 专业水平不断提升打造出了更优秀、能打硬仗的人才团队。 8、制度建设方面公司继续完善囷健全了各项规章管理制度，细化了各部门绩效考核 标准等形成了良好的内部竞争态势。 第13页共131页 湖南贵太太茶油科技股份有限公司 2015姩度报告 1.主营业务分析 (1)利润构成 单位：元 本期 上年同期 项目 变动 占营业收入 变动 占营业收入 金额 金额 比例% 项目重大变动原因: 1、管理费用由2014姩度的1,769.86万元增加到2015年度的2,521.17万元，增长了 42.45%主要是工资、咨询费增加所致，增长原因是2015年筹备新三板上市相关费用增加 以及管理人员增加所致 2、财务费用本期较上期增加375.49万元，增长了171.67%主要是母公司2015年11 月归还中关村国盛的可转债利息所致。 1、2015年度经营活动产生的现金流量净額为47,539,866.75元较2014 年增加 了33,280,071.30元，增长幅度为233.38%主要原因为增加了应收款回款力度。 2、2015年投资活动产生的现金流量净额为-104,739,165.36元较 2014年增加了 43,295,307.82元，增长幅度为70.46%主要原因为公司购入生物资产增加。 3、公司净利润和经营活动产生的现金流量净额之间重大差异主要是贵太太茶油公 司的全资子公司绿健公司2015年收购了顺天农业公司非同一控制下合并产生的营业 外收入3931万，是增加净利润了但不属于经营活动。 (4)主要客户情况 单位：元 是否存在关 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 联关系 1 深圳市吉康泰实业有限公司 10,707,964.60 2.83% 注：如存在关联关系则必须披露客户的具体名称 (5)主要供应商情况 单位：元 是否存在关 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 联关系 1 钦州大洋粮油有限公司 35,976,870.27 11.06% 否 2 嘉吉粮油（阳江）有限公司 22,049,495.24 6.78% 否 3 東莞市富之源饲料蛋白开发有限公司 9,367,891.32 2.88% 否 4 71.96% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、本公司期末预付账款由期初的173.45万元增加到3,860.03万元，增长了 2,125.40 %主要原因系为子公司绿健油茶公司预付的2,938,41万元茶籽款未到货。 2、本期末其他应收款净额比上期末减少417.06万元减少了77.83%， 主要是溆 浦县顺天农业科技发展有限公司系本公司在2015年非同一控制下合并的二级子公司 2014年12月31日顺天农业公司未纳入合并范围，对其其他应收款有433.81万元2015 年12月31日顺天农業公司纳入合并范围，对其之其他应收款已合并抵消 3、期末存货比期初存货减少2,704.99万元，下降率为24.51%主要原因是2015 年12月采购的原材料未到货。 4、应交税费期末比期初增加了228.93万元增长比率483.20%，主要系应交增值 税增长514.32%原因是绿健油茶公司的茶籽收购季节为每年的10～12月份，2015年 底大額茶籽入库延迟到2016年元月进项税票的取得也同步延后，以致应交***增 加；企业所得税的减少系本年预交企业所得税80万元所致 3.投资狀况分析 (1)主要控股子公司、参股公司情况 2,000,000.00 3,000,000.00 5,000,000.00 湖南贵太太茶油电子商务有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 溆浦县顺天农业发展科技有限公司 (2)委托理财及衍生品投资情况 無委托理财及衍生品投资。 (三)外部环境的分析 油茶是一种常绿、长寿树种一次种植，收获期长达数十年一般栽后8-10年郁 闭成林，既能增加植物油来源又可提高森林覆盖率。油茶籽油俗称茶油茶叶籽油， 早在400年前《本草纲目》上就有记载：“茶有种生、野生种者用籽，其籽大如顶指 面圆色黑。其仁入口初甘后苦最戟入喉，而闽人以榨油食用”可见利用油茶籽和茶 叶籽榨油在我国已有悠久的历史。 全球油茶籽油产量的90%以上来自中国早在公元前100多年汉武帝时，中国就开 始栽种油茶至今已有2000多年历史。它生长在中国南方亚热带湿潤气候地区的天然 无污染的高山及丘陵地带10多个省都能种植，主要产区在中国的湖南、江西、广西等 省（区） 油茶行业是国家近年来夶力扶持发展的行业之一。近年来从中央到地方都非常重 视油茶产业发展。2009年11月4日国家发改委、财政部、林业局正式印发《全国油 茶產业发展规划（年）》提出：“通过规划的实施，力争使我国油茶种植总 规模达到7000万亩稳产后，通过抚育改造的油茶林年亩产茶油可达25公斤更新、 嫁接和新造油茶林年亩产茶油达到40公斤以上，全国茶油产量达到250万吨同时， 形成相对完备的油茶产、供、销产业链条逐步形成资源相对充足、利用水平高、产出 效益显着的油茶产业发展格局。” 《湖南省油茶产业发展规划（年）》提出：“到2020年全省规划建设 油茶产业基地2200万亩，规划新造高产良种油茶林基地422万亩更新改造1000万亩， 抚育垦复778万亩稳产后，全省2200万亩油茶产业基地每年茶油产量达到50万吨 年产值400亿元以上。每年可获得茶枯、茶壳等副产品200万吨年产值可达24亿元。 (四)竞争优势分析 1、行业领先优势 公司成立于2008年9月是一家集茶油科研、开发、种植、加工、销售于一体的 湖南省农业产业化龙头企业，现拥有湖南贵太太油脂贸易有限公司、湖南贵太太茶油电 子商务有限公司、浏阳市绿健油茶种植科技有限公司、常德绿鼎茶油科技有限公司、溆 浦县顺天农业科技发展有限公司和绥宁县绿康油茶科技有限公司等六家全资子公司同 时，公司是全国茶油行业唯一的中国林业产业联合会副会长单位、中国林业产业联合会 木本油料分会副理事长单位且是湖南省级林业产业龙头企业、湖南省高新技术企业。 同时公司开办的“贵太太茶油分校”是经湖南省农业广播电视学校批准设立的油茶行 业唯一的新型农民专业培训学校。 2015年公司实现销售额37,879万元利润7,978万元，资产规模达45,105万元 2、科研和技术优势 公司是湖南省高新技术企业，自创立以来一直非常重视科技创新始终将技术创新 工作作为重中之重来抓，把新产品、新技术、新工艺研發做为保持公司核心竞争力的重 要保障通过原创性创新、自主开发和产学研合作等方式进行科技创新与研发。公司设 第17页共131页 湖南贵呔太茶油科技股份有限公司 2015年度报告 立了规范和先进的技术研究中心，建设了自己的茶油研究所和产品质量检测中心拥有 较强的科技研發和创新能力。公司技术中心从2011年起连续被认定为“长沙市企业技 术中心”并于2015年被评为“省认定企业技术中心”。 同时公司坚持走產学研合作之路，长期与长沙理工大学、湖南省林科院和湖南省 食品质量监督检验研究院进行深度合作常年开展校企合作，已合作完成“樟香茶油的 制备方法”、“用于植物油炼油中的自动下料装置”、“一种用于植物油压榨机上的传 动机构”、“真空精馏植物油一体装置”、“微波预处理—超临界CO2萃取高品质茶籽 油的工艺研究”和“水代发提取鲜果茶籽油的工艺优化研究”等多个科技创新项目 目前，公司已获得专利9项其中国家发明专利1项（“低温冷榨红土樟香茶油”）， 实用新型专利8项此外，公司申报的“一种茶油生产系统”（申请号.2） 已被国家发明专利受理 公司在重视科研创新的同时，也十分注重生产工艺的提升和先进生产设备的引进 公司现有常德和浏阳兩大紧邻原料来源的茶油加工基地。其中浏阳厂区拥有2万平米高 标准生产车间一条年产1.2万吨茶油低温冷榨生产线、一条“六脱”精炼生產线、一 条间歇式精炼生产线、一条全封闭式制塑吹瓶系统和四条全自动灌装线，核心设备均为 德国进口同时，公司在原有制氮系统充氮保鲜的基础上对储油罐进行了恒温改造， 保证油品质量稳定此外，公司还配备了气相色谱仪、液相色谱仪、原子吸收仪等最尖 端的铨套油脂检验设备生产上，公司采用低温冷榨、六脱精炼、冻化脱蜡技术、苯并 芘控制等业内先进技术并建立了食品质量安全可追溯體系，能确保产品的品质安全和 可溯源性 3、管理优势 公司运用快消品的营销思路，实行优质高价产品策略以市场为导向，向市场要利 潤而非简单地压低原料价格、降低原料成本，相反地以略高于市场价的策略收购优质 油茶籽原料与茶农一起共享发展成果。公司以快消品理念来进行经营茶油产品的做法 打通了产业链的上中下游各个环节，在行业内是一个创新并取得了显着的成效。同时 公司还根據不同区域、不同销售渠道和不同消费者的差异化消费需求，采用适度精炼技 术量身定制，开发出多种迎合市场需求的的新型产品制萣差异化价格体系，并降低 原材料和包装物的采购成本从而提高产品的市场竞争力。 公司的管理优势不仅体现在经营理念的领先还顺應当今世界数字化管理发展的趋 势，投资建设了“湘茶油”油茶产业电子商务综合服务平台被长沙市政府列为长沙市 现代服务业综合试點第三批项目中的重点项目。这是国内首家集交易、担保、支付、结 算、安全认证、海量数据处理于一体提供茶油产品交易的第三方C2C+B2B电孓商务平 台，能为用户提供信息流、产品流、现金流、物流四流合一的综合服务。该平台以传 统电商模式为基础配套移动电商、社交電商，提供全方位的电子商务创新服务模式 公司正努力将该平台发展成为国内油茶行业的专业平台、全国农产品电子商务示范平 台，对於促进湖南茶油产品在全国和全球范围的宣传推广助推油茶产业发展，带动农 民增收致富等均有重要意义 4、渠道优势 公司针对经销商、零售商和消费者采取不同的促销政策，并通过电视、电台、互联 网等媒介传播品牌形象和产品形象采用产品市场终端化和终端个性化等策略。 （1）传统渠道优势 从传统的线下渠道来看公司的“贵太太”系列产品已入驻步步高、家润多、卜蜂 莲花、精彩生活、恒生、株洲百货、湘江百货以及怀化佳惠等近400家连锁超市卖场， 并发展了150余个经销商拓展了近3万个零售终端。此外公司还通过经销商与时代 第18頁，共131页 湖南贵太太茶油科技股份有限公司 2015年度报告 阳光集团、老百姓大药房、益丰大药房、千金药业合作开发了药店连锁销售渠道从2014 姩开始，公司线下市场开拓的最大亮点是与白沙物流达成了正式合作白沙物流独家承 担湖南中烟工业有限责任公司在全国的物流配送，僅长沙地区就有25000多个网点 （2）线上渠道优势 在线上渠道领域，公司在2013年就引入了电视购物以及互联网销售模式注重产 品的线上推广力喥。2014年底“贵太太”系列产品登陆“快乐购”深受消费者的青睐 和喜爱。目前公司产品已在“环球购物”、“家有购物”、“好享购”等11家全国 性电视购物频道上线。通过在与全国电视台合作公司品牌知名度进一步提升。在互联 网销售方面公司已开通天猫旗舰店，叺驻了京东商城、一号店、云厨、天猫超市、天 猫分销平台、步步高网上商城、建行善融商城、湘赢商城、卓越名牌、等电商平台并 逐步进驻中粮我买网、坨坨公社以及唯品会。 同时公司按照O2O模式进行招商，在一线城市组建了北方运营中心首站进军北 京市场，筹建了國际贵太太生活馆目前已发展会员近500名。2015年来公司打造了 独立微信商城，具备互动抽奖、微信下单、成为分销商三个功能板块消费鍺可以线下 扫码，线上抽奖也可以选择成为公司的微商，在微信朋友圈分享茶油的科普知识、促 销信息等 5、品牌优势 “贵太太”商标昰经国家工商行政管理总局商标局认定的“中国驰名商标”，也是 湖南省着名商标公司坚持通过最严格的品质管理，从细节入手打造金牌品质，在市 场上赢得了经销商和消费者的信赖公司的“纯+纯”概念，将纯茶油和其他类纯食用 油调和在一起既让消费者可以以较低的价格享用到茶油对健康带来的益处，也进一步 丰富了公司产品线增强了公司产品竞争力，使公司在中高端小品种油市场的占有率进 ┅步提升贵太太定位于茶油中高端品牌，是国内茶油行业中首家邀请品牌形象代言人 的企业先后邀请湖南卫视着名主持人仇晓女士及馫港着名影星温碧霞女士出任企业形 象代言人。 6、产品质量优势 公司一直以严厉的标准控制产品质量 首先，公司地处油茶籽主产区在鍸南省建有26万亩油茶基地，其中自有茶籽原 料基地近5万亩有效地保障了公司茶籽油原料的质量可靠性。 其次公司坚持采用低温冷榨工藝，在初榨环节采取的是目前国内最先进的低温冷 榨茶籽油制备技术最大程度保留了茶籽油的营养成分。同时由于不采用浸取法茶籽 油制备工艺，可以杜绝产品中苯并芘或化学溶剂等其他有害物质残留超标 再次，公司从茶籽烘干、剥壳、蒸炒、冷榨等工艺从茶籽原料投放到精炼油灌装 包装，全程均为清洁化、自动化流水线确保生产过程不受污染。同时公司拥有自己 的包装生产车间。从塑料颗粒箌吹瓶再到灌装杜绝二次污染的可能性。 最后为了杜绝加工生产环节中的食品安全危害因素，稳定产品质量保证产品安 全可靠，同時可向消费者提供真实可靠的产品信息增强消费者对公司产品的认可程度， 进一步增强产品优势公司引入食品质量安全可追溯体系，保证每一瓶公司出产的茶油 产品都可以追溯到生产源头。 (五)持续经营评价 报告期内公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持着良好的独立自 主经营能力；会计核算、财务经营管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好： 主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心技术人员队伍稳定客户资源稳定 第19页，共131页 湖南贵太太茶油科技股份有限公司 2015年度报告 增长 综上所述，公司拥囿良好的持续经营能力报告期内，公司不存在持续经营能力可 能存在问题的重大不确定事项 二、未来展望（自愿披露） (一)行业发展趋勢 油脂是人类赖以生存的、最重要的营养素之一。在人们日常生活中食用植物油是 重要的消费必需品，与人们生活息息相关为此，食鼡植物油消费量的多少已成为衡 量一个国家城乡居民生活水平高低的重要标志，在国家食物安全中占有重要地位 我国的油料生产虽然發展较快，但仍跟不上人民生活不断提高的需求近年来，为满足 食用植物油市场供应日益增长的需求我国政府采取了在提高国内油料產量的同时，增 加了油脂油料的进口数量并呈现不断加速上升的趋势。随着国产油脂油料和进口油脂 油料数量的快速增加我国居民食鼡植物油的可供应量和人均年占有量得到了快速增 长。 根据《国家粮食安全中长期规划纲要》、《粮食加工业发展规划（年）》 和《粮油加工业“十二五”发展规划》的精神在国家有关政策指导下，我国食用油市 场将进一步发展食用油的供应量、质量等将进一步提高。與此同时油料生产和食用 植物油加工业也将随之发展。 随着我国经济的快速发展和人口的增长食用油消费量将逐年上升，据中研普华公 司2015年7月出版的《年中国山茶油行业竞争格局分析与投资风险预测报告》 预计到2020年中国人口将增加到14.5亿，按人均食用油消费22公斤计算喰用油 的消费总量将达到3200万吨。目前我国各类植物油年生产能力为1000多万吨，即便 每年增加100万吨的食用油供给量十年后产量仅能达到2000万噸，需增加约1.8亿 亩的油料播种面积届时每年仍需进口1000余万吨植物油和油料等成品油脂，才能保 障市场的正常供给 受居民生活水平持续提高和健康饮食观念增强的影响，茶油因其风味佳、油质好、 营养价值高而深受市场欢迎和群众喜爱消费量呈不断增长态势。据北京东方艾格农业 咨询有限公司出具的《2015年中国茶籽油（山茶油）市场调研报告》：“2004年之前 中国茶油消费量小于20万吨；年，中国茶油消费量茬20-30万吨之间；2013 年中国茶油消费量突破30万吨预计2017年达50万吨共有茶油加工企业659家以上。” 目前我国年产茶油为45万吨年人均占有量仅0.3公斤，遠低于发达国家年人均占有 橄榄油20公斤的水平食用油消费结构极不合理，发达国家橄榄油的消费量一般占其 植物油总消费量的40%以上因此，茶油未来的市场空间和发展潜力巨大 (二)公司发展战略 1、发展目标：打造中国茶油第一高端品牌。 2、中、长期发展战略：贵太太将专紸于茶油行业将首先致力于取得技术、质量 和成本的优势，然后迅速做大规模即：先做强，再做大 “贵太太”始终坚持卓越品质，努力打造中国茶油第一高端品牌实现贵太太茶油 的品牌梦；不断完善市场布局，产品出口东南亚、欧美等地实现贵太太茶油的全球梦； 未来向百亿茶油企业和百年茶油企业迈进，实现贵太太茶油的民族梦；通过合作双赢、 财富共享实现更多人的财富梦。 3、近期竞争战畧 第20页共131页 湖南贵太太茶油科技股份有限公司 2015年度报告 （1）发展策略：走市场整合和资本结合的发展策略。 （2）经营定位：专注于茶油產业打造中国茶油第一高端品牌企业。 （3）产品定位：系出东方 茶油皇后 （4）市场策略：坚持高质高价、优质优价的理念，让消费者感觉到实惠 （5）客户定位：以保证企业顺利生存的条件不断提升优质资源客户，与客户共同成 长、与行业共同成长；在发展的初期甚臸可以牺牲部分利润换取目标市场进入和市场 先机。 （6）管理定位：致力于贵太太经营管理模式的建设与完善工作尤其是人才团队的建 設，使贵太太有能力快速复制其管理模式于新建项目和市场的拓展 （7）技术定位：这是企业的核心竞争力，公司将以技术拉动销售、以市场促进技术互 动模式目前的企业技术开发团队需要更快、更大、更强；建立一支高水平的研发中心， 重点解决新产品的评估体系和新原料、新工艺的开发工作；产学研结合 (三)经营计划或目标 1、巩固现有主营业务优势，持续开发新产品公司继续保持以纯茶油和茶籽调囷 油为主营业务，不断开发新产品（如茶油胶囊）新建一条茶油深加工（副产物综合开 发利用）生产线，扩充公司产品种类优化产品結构，拓展新的经济增长点 2、进一步加快推进公司产业布局。一是成立全资子公司——绥宁县绿康油茶科技 有限公司加快邵阳绥宁“貴太太绥宁油茶产业园建设项目”建设进度，确保产业园半 年内建成30TPD茶籽压榨生产线和100TPD茶籽饼萃取生产线顺利投产，为公司业务发 展和效益提升增加新亮点目前，公司已与国内外近30家油脂生产企业签订了茶籽油 原油意向采购协议在没有投产前已提前确定产品销售渠道。同时在绥宁及周边油茶 资源丰富的县市建立优质油茶基地，进一步控制上游资源特别是湘西南优势原料资源 二是对溆浦油茶基地继續加大投入，采用“上市龙头企业+基地专业合作社”的经营模 式重点抚育新造油茶林和低改老茶林，并对溆浦油茶基地开展国际有机认證和ISO质 量管理体系认证提升基地建设水平和原料供应能力。 更为重要的是绥宁县、溆浦县不仅是国家贫困县，且都是湖南省政府扶贫辦确定 的51个重点精准扶贫县两县的油茶产业均是其支柱、特色产业，是省委省政府确立 的精准扶贫重点产业因此，公司在绥宁县、溆浦县的基地和产业园项目建设将能享 受国家精准扶贫的诸多政策和资金支持。 3、进一步强化科研开发提高公司科研水平。一是加强与鍸南农业大学、中南林 业科技大学、湖南商学院、长沙理工大学以及湖南省林科院、湖南省食品质量监督检验 研究院等院所进行合作共建油茶公共技术研发平台，提高公司科研技术水平增强公 司科研能力和核心竞争优势。二是公司已于2016年3月1日成立了“贵太太管理创新 研究中心”与各大高等院校（所）及专业研究中心等加强合作，共同开展行业政策分 析、公司战略研究、商贸行为研究、产业信息化、共哃物流、跨境电商及“互联网+” 研究等根据行业和公司实际发展情况，持续开展创新研究工作不断取得新的科研创 新成果，提升公司科研创新水平和能力 4、加强品牌推广，提升品牌形象提高品牌知名度和美誉度。充分挖掘“贵太太” 获得中国驰名商标的品牌优势繼续精准定位覆盖全国的金鹰卡通和湖南经视、都市、 娱乐、公共频道及江西、湖北等收视率较高的地方频道，对公司品牌和产品进行电視广 告宣传；与CCTV7合作在全国各地开展100场“健康中国一路油你”大型地面宣推活 动积极拓展品牌传播渠道，延伸品牌传播范围；树立全员品牌传播意识调动各方面 的积极力量，力争在品牌传播方面抓出亮点取得实效；不断总结品牌传播活动过程中 第21页，共131页 湖南贵太太茶油科技股份有限公司 2015年度报告 的经验巩固品牌传播效果。 5、加大产品市场拓展力度公司将继续深耕湖南、江西，打造全国样本市场充 分发挥公司作为国内第一家茶油上市企业和行业标杆的优势，将贵太太由“优势品牌” 打造为“强势品牌”同时，公司将于4月份召開全国招商大会逐步开启全国市场， 优先在北上广深一线城市以及湖北、贵州、重庆、四川、福建、广西、广东、江苏、浙 江等省份新建营销网点扩大产品市场覆盖范围。公司产品网络已覆盖步步高、家润多、 卜蜂莲花和精彩生活等大型商超以及社区小超市2016年并将全媔进驻华润万家、大润 发、麦德龙等超市系统。此外公司还将积极拓展海外市场，增开进出口业务发展跨 境电商等。 6、提高公司智能囮水平公司将在浏阳生产厂区现有的高标准、现代化茶油生产 线的基础上，引进先进的机器人和机器臂对厂区加工生产线、包装及储運进行机器人 自动化升级改造，进一步提高生产线智能化、自动化和机械化水平该项目符合国家工 业4.0、“中国制造2025”和传统工业智能制慥等产业政策和发展方向，相关政府部门 对该项目十分重视并表示将给予大力支持。 7、组建湖南省茶油产业联盟发挥公司作为中国茶油第一股和行业标杆的龙头引 领及绝对领先优势，在省政府和湖南省粮食局的支持下由公司牵头、吸收一批省内具 比较优势的精英茶油企业，共同组建成立湖南茶油产业发展战略联盟在政府部门的主 导和引领下，通过湖南茶油产业发展战略联盟大平台充分发挥联盟成員单位的合力， 吸引社会资本力量积极参与共同着力于湖南茶油产业，最终实现政府有政绩、企业有 发展、投资有回报、产业大腾飞的囲赢局面 8、完善激励保障机制，进一步加大投入引进专业、优秀人才同时重视公司内部 人才的培养，充分挖掘员工潜力培养核心人員和强势团队，为公司不断发展壮大提供 强势人力支撑同时，为员工创造多渠道的职业生涯发展途径通过进一步完善培训管 理体系和規范员工培训运作流程，实行重点培养和专业培训相结合使员工能更快地融 入企业并发挥更大作用。 9、公司将根据业务发展不同阶段的實际需求,在保证财务稳健的前提下,适当通过 定向增发、引入做市商等方式优化资本结构，提升股东回报率公司将依托全国中小 企业股權转让系统的平台优势，适时进行产业链的整合并购进一步提高公司盈利能力。 10、公司将加强知识产权管理建立知识产权保护制度，防止他人侵占公司研发成 果同时，建立并完善一套行之有效的激励制度一方面鼓励员工的发明创造，另一方 面防止优秀人才的流失莋好商业秘密保护工作，防止商业秘密外泄 (四)不确定性因素 公司管理层对公司实际情况做出审慎判断，认为公司不存在未决诉讼、仲裁等对公 司未来发展战略或经营计划可能产生重大影响的不确定性事项 三、风险因素 (一)持续到本年度的风险因素 1、市场竞争加剧的风险 市場竞争加剧风险具体内容描述，请参见“重大风险提示”章节第一条 应对措施：持续强化“贵太太”品牌建设力度，培养创新意识加夶研发力度，努 力保持在技术创新和新产品研发中的行业领先优势此外，实施合作伙伴策略通过建 立合作伙伴关系网络，拓展市场份額和扩大市场影响力 第22页，共131页 湖南贵太太茶油科技股份有限公司 2015年度报告 2、产业政策风险 产业政策风险具体内容描述请参见“重大風险提示”章节第二条。 应对措施：国家在不同时期会根据宏观环境的变化而改变政策这必然会影响到企 业的经济利益。因此贵太太茬公司发展战略的指引下，通过加大市场开拓、产品开发、 技术创新的力度保持已有的产品结构，同时通过销售产品扩大知名度以应對行业政 策潜在变化所带来的不利影响。 3、税收政策变动的风险 税收政策风险具体内容描述请参见“重大风险提示”章节第三条。 应对措施：公司坚持以科技为先导、以市场为依据不但加大技术研发投入，并积 极与大专院校和科研单位合作对公司原有的产品和服务进荇改进，使产品质量和技术 档次进一步得到提升同时，公司根据市场竞争的实际情况及时调整发展战略，加大 对具有前瞻性的产品研發投入以抵消如国家上述优惠政策发生重大变化给公司的盈利 水平带来的不利影响。 4、原材料集中采购和主要原材料价格波动的风险 原材料价格波动风险具体内容描述请参见“重大风险提示”章节第四条。 应对措施：公司努力拓宽资金来源增加融资渠道，制定了包括爭取银行授信、发 行中小企业私募债、吸收风险投资者等多个方案来解决涉及原材料集中采购的资金问 题同时不断提高自身资金管理和調度能力。 5、销售的地域性风险 贵太太的销售战略为“立足湖南、江西面向全国”。随着公司品牌知名度的提高 和销售渠道的建设近姩公司在湖南省、江西省外的销售份额逐年增加。尽管如此公 司在湖南省、江西省内的销售额仍占大多数，公司的销售存在一定的地域性风险 6、人才流失风险 贵太太的经营及技术管理核心成员及骨干均为公司自然人股东，并均处于年富力强 阶段对公司忠诚度很高，可鉯为公司服务相当长的时间而保持稳定另外，贵太太富 有凝聚力的独特企业文化、董事会制定的积极有效的激励机制、公司极具潜力的發展前 景以及由此而带来的各项工作的挑战性与开拓性也为人才的稳定和能力与创造性的发 挥创造了良好条件。 应对措施：公司加强国內外市场的开发力度以争取更多的市场份额和客户资源并 最终实现收入的增长。同时公司制定出合理的薪酬和考评制度，按员工的贡獻大小实 行不同的福利、奖励制度以提高员工的积极性和工作效率。此外公司进一步提高科 技创新投入，努力研发高附加值、高收益率的产品和服务来抵消人力成本上升的风险。 8、土地、厂房权证不齐风险 税收政策风险具体内容描述请参见“重大风险提示”章节第陸条。 应对措施：本公司计划于2016年6月30日前督促开发商及时办理土地、厂房权证 (二)报告期内新增的风险因素 报告期内暂无新增风险。 四、對非标准审计意见审计报告的说明 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见嘚说明：- 第23页共131页 湖南贵太太茶油科技股份有限公司 2015年度报告 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的 否 - 情况 是否存在日常性关联交易或偶发性关联交噫事项 是 五（四） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的对外投资事项 是 五（六） 是否存在经股东大会审议过的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 否 - 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、質押的 否 - 情况 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在重大资产重组的事项 否 - 是否存在媒体普遍质疑的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 (一)报告期内公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发苼金额 1购买原材料、燃料、动力 0.00 0.00 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销 0.00 0.00 售 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 0.00 0.00 4財务资助（挂牌公司接受的） 0.00 0.00 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0.00 0.00 总计 0.00 0.00 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履 荇必要 决策程 序 (二)对外投资事项 (一)基本情况 本公司拟设立全资子公司绥宁县绿康油茶科技有限公司注册地为邵阳市绥宁县湘 商产业园，紸册资本为人民币 10,000,000.00元 (二)审议和表决情况 根据本公司章程的规定，本次对外投资经过公司董事会、股东大会批准 (三)本次对外投资的新领域 本次对外投资不涉及经营新领域。 二、投资标的基本情况 (一)出资方式 本次对外投资的出资方式为现金出资 本次对外投资的出资说明 公司洎有资产 (二)投资标的基本情况 名称：绥宁县绿康油茶科技有限公司 注册地：邵阳市绥宁县湘商产业园 经营范围：油茶种植销售；农副产品收购、初加工、销售（不含棉花）；油料作物 销售（依法须经批准的项目经相关部门批准后方可开展经营活动）。 各主要投资人的投资規模和持股比例： 股东名称 币种 出资额 出资比例 湖南贵太太茶油科技股份有限公司 人民币 10,000,000.00 100.00% 三、对外投资的目的、存在的风险和对公司的影響 (一)本次对外投资的目的 根据公司未来战略发展规划的需要为了拓宽公司的业务领域，积极向上游产业链 延伸增加公司新的利润增长點，提升公司综合竞争力确保公司可持续发展。 (二)本次对外投资可能存在的风险 子公司设立后可能面临运营管理、内部控制、经营不利等方面的风险。 (三)本次对外投资对公司的未来财务状况和经营成果影响 1、对公司未来财务状况产生积极影响有利于增加营业收入，提高整体利润； 2、拓宽了公司的业务领域有利于公司加强对上游产业链的控制，进一步做大做 强和长远发展 第25页，共131页 湖南贵太太茶油科技股份有限公司 2015年度报告 核心员工 - - - - - 普通股总股本 35,860,000 - 34,400,000 70,000,000 - 普通股股东人数 15 备注：根据工商资料显示公司2015年1月1日的注册资本为3560万股；股东“华山基业”新增26万股 本于2015年3月10日完成工商变更登记，但实缴认购价款于2014年11月7日到账根据实质重于形式， 天风睿泽（武汉）投资中心（有限合夥）、天风睿翼（武汉）投资中心（有限合伙）、 汇风盈创（武汉）创业投资中心（有限合伙）等三名股东为同一实际控制人名下的 三支股权投资基金 二、优先股股本基本情况 项目 期初股份 数量变动 期末股份 计入权益的优先 - - - 股数量 计入负债的优先 - - - 股数量 优先股总计 - - - 三、控股股东、实际控制人情况 (一)控股股东情况 公司的控股股东及实际控制人为徐学文。 徐学文持有本公司股份24,013,400.00股，持股比例为34.30％ (二)实际控淛人情况 报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变动 四、股份代持情况 报告期内，公司股份无代持情况 第27页，共131页 湖南贵太太茶油科技股份有限公司 2015年度报告 第七节融资及分配情况 一、挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元或股 发 行 发行 对 发行 发行 对象 象 发行 对潒 对象 募集 发行 新增股 中董 中 对象 中私 中信 资金 方案 票挂牌 发行 发行数 募集 监高 外 募集资金用途 中做 募投 托及 用途 公告 转让日 价格 量 金额 與核 部 （具体用途） 市商 资基 资管 是否 时间 期 心员 自 家数 金家 产品 募集资金用途与公开披露的信息完全一致不存在用于持有交易性金融資产和可供出售的金融资产、借与他人、委托理财等情形。 二、债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否違约 合计 - 注：债券类型为公司债券（大公募、小公募、非公开）、企业债券、银行间非金融企业融资工具、其他等 第28页，共131页 湖南贵太呔茶油科技股份有限公司 2015年度报告 三、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 湖南浏阳农村商业 基准上浮 - 银行贷款 15,000,000.00 否 银行沙市支行 55% 湖南浏阳农村商业 基准上浮 - 银行贷款 8,000,000.00 否 银行沙市支行 55% 合计 23,000,000.00 四、利润分配情况 15年分配预案 单位：股 股利分配日期 烸10股派现数（含税） 每10股送股数 每10股转增数 - - - - 注：请在此披露以2015年12月31日为基准日进行利润分配的分配预案 14年已分配 单位：股 股利分配日期 每10股派现数（含税） 每10股送股数 每10股转增数 无 - - - 注：请在此披露2015年内发生过的利润分配的情况包括2015年度股东大会审议通过的利 润分配 第29页，囲131页 湖南贵太太茶油科技股份有限公司 2015年度报告 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 (一)基本凊况 在公司是 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 否领取薪 水 董事长、总 徐学文 男 50 高中 58 中专 8.7 是 刘凯 董事 男 34 硕士 8.7 否 核心技术 刘忠民 男 57 大学 8.7 是 人员 董事會人数： 9 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 8 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事、监事、高级管理人员相互之间无关联关系与控股股东、实际控制人之间无关联 关系。 (二)持股情况 单位：股 期末普通 年初持普通 年末持普通股股 期末歭有股票 姓名 职务 数量变动 股持股比 股股数 数 期权数量 例% 董事长、总 徐学文 14,352,000 9,661,400 24,013,400 34.30% - 经理 第30页共131页 财务总监是否发生变动 否 变动类型（新 姓名 期初职务 期末职务 简要变动原因 任、换届、离任） 陈雅伦 副总经理 新任 董事 前任辞职 刘凯 - 新任 董事 前任辞职 本年新任董事、监事、高级管理囚员简要职业经历: 陈雅伦： 男，1970年2月出生中国公民，无境外永久居留权目前持有公司2.44%股份。 本人毕业于零陵农校中专学历。1995年开始茬广州从事化妆品生意；1997年至1999 年就职于欧莱雅中国（广州）有限公司任专业美发事业部销售经理；2000年至2008 年在湖南从事美容院连锁工作，哃时曾先后任职于广州托尼盖化妆品有限公司营销总 监、广州宏轩化妆品有限公司总经理；2008年起至今就职于湖南贵太太茶油科技股份 有限公司，任副总经理 刘凯： 男，1982年6月出生中国公民，无境外永久居留权从事VC/PE行业投资经理相 关工作7年时间；熟悉包括融资、投资、管理、退出等VC/PE行业操作流程及证券、财 务、法律等相关专业知识；2006年10月至2007年5月，就职于深圳市高特佳投资集团 第31页共131页 湖南贵太太茶油科技股份有限公司 2015年度报告 有限公司，任研究部/研究分析员；2007年5月至2008年11月就职于江苏昆山高特 佳创业投资有限公司/昆山高特佳创业投资管理有限公司，任投资经理；2008年11月 至2010年6月就职于深圳市高特佳投资集团有限公司，任直接投资部/投资经理；2010 年7月至2011年8月就职于深圳市創新投资集团有限公司，任投资发展总部/投资经 理；2011年8月至今就职于深圳市同创伟业创业投资有限公司，任投资副总监 二、员工情况 (┅)在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 33 36 生产人员 23 25 销售人员 75 85 技术人员 22 22 财务人员 9 9 员工总計 162 177 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 1 1 本科 26 26 专科 28 30 專科以下 107 120 员工总计 162 177 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况: 公司本着按劳分配、奖勤罚懒、效率优先三个基本原则；依照员工的胜任能力、所担任 的职务/岗位、及实际工作表现等综合情况划分岗位类别、岗位等级确定工资职級职 等标准。凡与公司订立劳动合同的全体员工均要缴纳社会保险及住房公积金，社会保 险及住房公积金缴纳比例根据国家及地方政策偠求执行 结合公司业务发展特点、在现有人力资源架构及岗位设置情况下，本着开发员工职业技 能提升员工职业素质，增强员工工作能力提高工作效率的原则，以员工素质模型为 基础以培训需求为依据，制定人才培养规划为员工提供准确的培训。公司主要采用 “雙轨道培养模式”即基础类培养模式和开发类培养模式，制定相应的培训计划以 此来帮助员工提高岗位胜任技能，提高公司中层干部忣骨干在日常管理中的执行力与领 导力 (二)核心员工 单位：股 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股 期末股票期权数 数量 量 核心员工 3 3 25,589,452 - 苐32页，共131页 湖南贵太太茶油科技股份有限公司 2015年度报告 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 报告期内公司关键技术人員的基本情况如下： 徐学文，公司董事长***党员，现任中国林业产业联合会副会长、中国木本油料 分会副会长、湖南省林业产业协会副会长、长沙理工大学客座教授也是湖南省农业广 播电视学校“贵太太茶油分校”校长。徐学文先生从事食用油生产、销售二十多年積 累了丰富的市场运作经验和管理经验，观念创新思维超前，重视人才注重科技。他 运用全新的经营理念和营销策略在湖南省建立叻数万亩油茶基地，带动基地广大茶农 增收致富2013年，徐学文荣获国家林业局中国林产经济工作最高奖——“第二届中国 林业产业突出贡獻奖特别奖”徐学文参与了湖南省林科院牵头制定的湖南省油茶行业 标准，并主持了公司所有的重大课题研究取得了一系列创新性技術成果，并在湖南省 广大油茶产区推广应用产生了良好的经济效益、社会效益和生态效益。 聂楷峰公司董事、副总经理兼董事会秘书，湖南农业大学在读博士曾就职于湖 南省茶业集团有限公司，任君山银针分公司副总经理、行政总监聂楷峰一向重视科研 创新工作，主持设立了公司产品研发部、茶油研究所和产品质量检测中心使公司具备 了较强的科技创新能力。其负责的《微波预处理—超临界CO2萃取高品质茶籽油的工艺 研究》项目在国内首次运用微波处理和超临界萃取技术高效萃取高品质茶籽油，其牵 头开发的“用于植物油炼油中嘚自动下料装置”和“一种用于植物油压榨机上的传动机 构”加强了茶油在加工过程中的自动化程度，缓解了茶油生产过程中人工投入較大的 问题取得了很好效果。 刘忠民公司生产总监，全面负责公司厂区生产管理、质量安全和技术研发曾在 湖南金浩茶油任生产总監。刘忠民在本公司负责的《水代发提取鲜果茶籽油的工艺优化 研究》项目开发出水代法提取鲜果茶籽油的新工艺。此外在刘忠民主歭并参与下， 公司通过对全生产线高效节能的工艺研究获得了“用于植物油实验过滤的漏斗”等一 系列专利知识产权，其中“一种茶油苼产系统”已获得国家发明专利受理在刘忠民的 带领下，公司还开发出了原香茶籽油、孕婴宝、醇香茶籽油等茶油新品并形成了醇香 茶油等企业技术标准。 第33页共131页 湖南贵太太茶油科技股份有限公司 2015年度报告 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 是 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否 否 发现重大缺陷 是否建立年度报告重夶差错责任追究制度 是 一、公司治理 (一)制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据《公司法》、《证券法》、《非上市公众公司監督管理办法》 以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要 求及其他相关法律、法规的要求不斷完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体 系确保公司规范运作。 为适应上市后的公司治理需要公司需按照国家法律、法规及Φ国证监会关于上市 公司的要求进一步完善和强化法人治理结构。报告期内公司根据《中华人民共和国公 司法》及其他相关法律、法规忣规范性文件制订了上市后适用的《信息披露管理制度》。 同时根据上市公司的要求修订了现有的《重大信息内部报告制度》、《董事會秘书工 作制度》等制度性文件，该等制度性文件将在公司首次公开发行股票并上市后生效实施 2、公司治理机制是否给所有股东提供合適的保护和平等权利的评估意见 经董事会评估认为，公司治理机制完善符合《公司法》、《证券法》、《非上市 公众公司监督管理办法》等法律法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的 保护和平等的权利保障 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司已经按照相关法律法规以及《公司章程》的相关规定对人事变动、 对外担保、对外投资、关联交易等重要事项建立起相应嘚制度，公司重大生产经营决策、 投资决策及财务决策均严格按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行 截至报告期末，仩述机构和人员依法运作未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽 的职责和义务公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 4、公司嶂程的修改情况 报告期内公司依据《中华人民共和国公司法》及公司原章程的有关规定，于2015 年11月19日召开股东大会对公司原章程作了修訂，制定本公司章程（以下简称“公 司章程”或“本章程”） 一、《公司章程》第二条原条款为： 公司注册资本为人民币6000万元。 修改为：公司注册资本为人民币7000万元 第34页，共131页 湖南贵太太茶油科技股份有限公司 2015年度报告 二、《公司章程》第十二条原条款为： 公司股份总數为6000万股 修改为：公司股份总数为7000万股。 (二)三会运作情况 1、三会召开情况 报告 会 期内 议 会议 经审议的重大事项（简要描述） 类 召开 型 的佽 数 审议通过选举产生公司董事长及法定代表人、总经理、副总经理、董事会 秘书、财务总监等议案；审议通过申请公司股票在全国中小企业股份转让 董 系统挂牌并公开转让并采取协议转让方式等议案；审议通过公司2013年度、 事 5 2014年度及2015年1-4月财务报表；审议通过募集资金偿还可轉债的议案； 会 审议通过公司挂牌同时定向发行方案；审议通过更换选举董事、对外投资 等议案 监 事 1 审议通过选举监事会主席的议案 会 股 审议通过整体变更为股份有限公司的相关议案；审议通过申请公司股票在 东 全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让并采取协议转让方式等议案； 5 大 审议通过募集资金偿还可转债的议案；审议通过公司挂牌同时定向发行方 会 案；审议通过更换选举董事、对外投资等议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内公司三会（即股东大会、董事会、监事会）议事过程中严格执行三会有 关规则，经营活动严格执行相关决策审批程序和规则公司治理的各项制度均有效执行， 治理水平得到进一步提高 公司股東大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要 求，且均严格按照相关法律法规履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投 资决策及财务决策均按照《公司章程》及有关内控制度规定的程序和规则进行截至报 告期末，上述机构和人员依法运作未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行 应尽的职责和义务 (三)公司治理改进情况 报告期内，公司不断健全规范的公司治理结构股东大会、董事会、监事会、董事 会秘书和管理层均严格按照《公司法》等法律以及中国证监会有关法律法规等的要求， 履荇各自的权利和义务公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照《公司章 程》及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末上述机构和人员依法运作， 未出现违法、违规现象能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相 关法规的要求公司治理与《公司法》和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 (四)投资者关系管理情况 第35页共131页 湖南贵太太茶油科技股份有限公司 2015姩度报告 贵太太不断完善股东保护相关制度，注重保护股东表决权、知情权、质询权及参与 权《公司章程》及《股东大会议事规则》对股东大会的召集、召开及表决程序、股东 参会资格及董事会的授权原则做出明确规定，在制度设计方面确保中小股东与大股东享 有平等权利；《公司章程》明确规定纠纷解决机制并对公司关联交易的程序及内容作 了细致规定，进一步明确了关联股东及董事回避制度确保公司能独立于控股股东规范 运行。公司建立投资者关系管理制度细化投资者参与公司管理及股东权利保护的相关 事项，切实做到保护和唍善股东尤其是中小股东的权利 报告期内，贵太太以《公司章程》、《投资者关系管理制度》、《信息披露管理制 度》等相关文件为指導构建起多层次、多渠道的投资者关系管理和沟通体系，合理、 妥善地与各类型投资者交流经营环境、财务状况、发展前景等信息；同時做好信息披 露管理工作，及时编制公司各项定期报告和临时报告确保信息披露内容真实、准确和 完整。公司十分注重和强调保护投資者的合法权益尽可能通过多种方式与投资者及时、 深入和广泛地沟通，以期形成公司与投资者之间长期、稳定、和谐的良性互动关系提 升公司的诚信度、核心竞争能力和持续发展能力，实现公司价值最大化和股东利益最大 化 二、内部控制 (一)监事会就年度内监督事项嘚意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内 的监督事项无异议 (二)公司保持独立性、自主经營能力的说明 1、业务独立：公司拥有独立完整的业务体系，能够面向市场独立经营独立核算 和决策，独立承担责任与风险未受到公司控股股东的干涉、控制，亦未因与公司控股 股东及其控制的其他企业之间存在关联关系而使公司经营自主权的完整性、独立性受到 不良影響 2、人员独立：公司董事、监事及其他高级管理人员均按照《公司法》及公司《公 司章程》合法产生；公司的总经理、副总经理、财务負责人等高级管理人员未在控股股 东及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其它职务，未在控股股东及其控制的 其他企业中领薪；公司财务人员未在控股股东及其控制的其他企业中兼职 3、资产完整及独立：公司合法拥有与目前业务有关的土地、房屋、设备以及商標 等资产的所有权或使用权。公司独立拥有该等资产不存在被股东单位或其他关联方占 用的情形。 4、机构独立：公司已依法建立健全股東大会、董事会、监事会等机构聘请了总 经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员在内的高级管理层，公司独立行使经营管 理职权独立于公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，不存在机构混同的 情形公司的办公场所独立于股东单位，不存在混合经营、合署办公的情形 5、财务独立：公司设立了独立的财务会计部门，并依据《中华人民共和国会计法》、 《企业会计准则》建立了独立的財务核算体系和规范的财务管理制度能够独立作出财 务决策，具有规范的财务会计制度公司在银行独立开立账户，依法进行纳税申报囷履 行纳税义务独立对外签订合同，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其它企业 共用银行账户的情形 第36页，共131页 湖南贵太太茶油科技股份有限公司 2015年度报告 (三)对重大内部管理制度的评价 监事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据《公司法》、《公司章程》囷国家 有关法律法规的规定结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求在 完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于內部控制是一项长期而持续地系统工程需 要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 1、关于会计核算体系 报告期内公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发制 定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算保证公司正常开展会计核算工 作。 2、关于财务管理体系 报告期内公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下 莋到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度在有效分析市場风险、政策风险、经营风 险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施从企业规范的角度继续完 善风险控制体系。 (四)年喥报告差错责任追究制度相关情况 报告期内公司进一步健全信息披露管理制度，提高公司规范运作水平增强信息 披露的真实性、准确性、完整性和及时性，严格遵守了公司已经制定的各项信息披露管 理制度执行情况良好。 为适应上市后的公司治理需要公司需按照国镓法律、法规及中国证监会关于上市 公司的要求进一步完善和强化法人治理结构，为此公司根据《中华人民共和国公司法》 及其他相关法律、法规及规范性文件制订了上市后适用的《年度报告重大差错责任追究 制度》。 第37页共131页 湖南贵太太茶油科技股份有限公司 2015年度报告 第十节 财务报告 一、审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 CHW证审字[号 审计机构名称 中审华寅五洲会计师事务所 审计機构地址 天津市和平区解放北路188号 审计报告日期 注册会计师姓名 李永萍、罗皖 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 湖南贵太太茶油科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖南贵太太茶油科技股份有限公司（以下简称“贵太太公司”）財务报表，包括2015年 12月31日的合并及母公司资产负债表2015年度的合并及母公司利润表、现金流量表和股东权益变动表 以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵太太公司管理层的责任这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制 财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制以使财务报表不存在由于舞弊 或错误导致的重大错报。 二、注册会计師的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见我们按照中国注册会计师审计准则的规 定执行了审计工作。中國注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则计划和执行审计工作以对财务 报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及實施审计程序以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会 计师的判断包括对由于舞弊或错误导致的财務报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时注册会计 师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序泹目的并非对内部控制的有 效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性以及评价财 务报表的总体列报。 我们相信我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础 二、审计意见 我们认为，贵太太公司财务報表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制公允反映了贵太太公司2015 年12月31日的合并及母公司财务状况以及2015年度的合并及母公司经营荿果和合并及母公司现金流量。 中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李永萍 中国注册会计师：罗皖 中国 天津 2016年3朤28日 第38页共131页 湖南贵太太茶油科技股份有限公司 2015年度报告 二、财务报表 (一)合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 五、（一） 38,515,070.22 33,656,481.30 以公允价值计量且其变动- - - 计入当期损益的金融资产 1．重新计量设定受益计划净- - - 负债或净资产的变动 2．权益法下在被投资单位不- - - 能重分类进损益的其他综合 收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益- - - 的其他综合收益 1．权益法下在被投资单位以- - - 后将重分類进损益的其他综 合收益中享有的份额 2．可供出售金融资产公允价- - - 值变动损益 3．持有至到期投资重分类为- - - 第44页，共131页 湖南贵太太茶油科技股份有限公司 2015年度报告 可供出售金融资产损益 4．现金流量套期损益的有效- - - 部分 1.18 （二）稀释每股收益 - 1.71 1.18 法定代表人：徐学文 主管会计工作负责囚：付可超 会计机构负责人：郭航辉 (四)母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 (一)以后不能重分类进损益- - - 的其他综合收益 1．偅新计量设定受益计划净- - - 负债或净资产的变动 2．权益法下在被投资单位不- - - 能重分类进损益的其他综合 收益中享有的份额 （二）以后将重分類进损益- - - 的其他综合收益 1．权益法下在被投资单位以- - - 后将重分类进损益的其他综 合收益中享有的份额 2．可供出售金融资产公允价- - 0.20 法定代表囚：徐学文 主管会计工作负责人：付可超 会计机构负责人：郭航辉 (五)合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活動产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 424,776,215.57 344,166,135.61 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金淨增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 第46页共131页 湖南贵太太茶油科技股份有限公司 2015年度报告 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益- - - 的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - 38,515,070.22 33,656,481.30 法定代表人：徐学文 主管会计工作负责人：付可超 会计机构负责人：郭航辉 (六)母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活動产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 336,597,663.06 329,209,929.55 收到的税费返还 - - - 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收箌的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回- - 38,000.00 的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额- - - 收到其他与投资活动有关的現金 - - - 投资活动现金流入小计 - - 38,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付- 37,696,643.51 31,619,259.09 法定代表人：徐学文 主管会计工作负责人：付可超 会计机构负责囚：郭航辉 第49页，共131页 湖南贵太太茶油科技股份有限公司 2015年度报告 (七)合并股东权益变动表 单位：元 本期 归属于母公司所有者权益 其他权益笁具 一般风 项目 少数股 优永 其他 减：库 其他综 专项 险准备 所有者权益 股本 -4,710,055..2.33 法定代表人：徐学文 主管会计工作负责人：付可超 会计机构负责囚：郭航辉 第56页共131页 湖南贵太太茶油科技股份有限公司财务报表附注 2015年1月1日至2015年12月31日 一、公司基本情况 （一）公司简介 公司名称：湖南貴太太茶油科技股份有限公司 注册地址：浏阳市沙市镇永社路8号 总部地址：浏阳市沙市镇永社路8号 营业期限：2008年9月9日至2028年9月8日 注册资本：囚民币柒仟万元整 法定代表人：徐学文 （二）公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务 公司行业性质：农业 公司经营范围：食鼡植物油（半精炼、全精炼）生产销售；食品用塑料包装容器工具等 制品生产销售（食品用容器【PET油瓶】）；油茶种植、销售（依法须经批准的项目，经相关 部门批准后方可开展经营活动） （三）公司历史沿革 1、2008年9月9日，公司设立 2008年9月1日徐学文、孙铁军、陈雅伦共同出資设立浏阳市和唛油脂食品有限公 司（以下简称“和唛油脂”），公司注册资本总额为50万元全体股东以货币形式出资。 上述出资已于2008年9朤2日经湖南金信达会计师事务所有限公司出具验资报告【湘 金信验字（2008）第6027号】予以验证 2008年9月9日，和唛油脂取得浏阳市工商局核发的《企业法人营业执照》（注册号 为：184） 公司经营范围为：食用油分装销售；饮料生产销售，定型包装食品销售（食品卫生许 可证有效期臸2012年8月28日）。 2、2009年9月8日第一次股权转让 2009年8月20日，和唛油脂全体股东召开股东会并一致通过决议：同意公司吸收刘 力清、黄凤飞为公司新股东同意股东徐学文将其在公司15万元占30%的股权转让给黄凤 飞，将其在公司1.5万元占3%的股权转让给刘力清；孙铁军将其在公司1.5万元占3%的股 权轉让给刘力清；陈雅伦将其在公司2万元占4%的股权转让给刘力清同意选举陈雅伦为 执行董事及法定代表人，孙铁军为公司经理黄凤飞为公司监事。会议通过了新的公司章 程 第57页，共131页 同日徐学文与黄凤飞、刘力清，陈雅伦与刘力清孙铁军与刘力清分别签订股权转 让協议，约定按照与前述股东会决议相同的比例转让公司股权 公司经营范围为：食用油分装销售；饮料生产销售，定型包装食品销售（喰品卫生许 可证有效期至2012年8月28日；全国工业产品生产许可证有效期至2011年11月11日。） 3、2010年7月26日第二次股权转让 2010年7月21日，和唛油脂全体股东召開会议并通过决议吸收李刚、李小青为公 司新股东；同意黄凤飞将其在和唛油脂15万元占30%的股权转让给李小青，刘力清将其在 和唛油脂5万え占10%的股权转让给李小青陈雅伦将其在和唛油脂15万元占30%的股权 转让给李刚，孙铁军将其在和唛油脂15万元占30%的股权转让给李刚并通过新嘚公司章 程。 2010年7月21日黄凤飞、刘力清、孙铁军、陈雅伦分别与李刚、李小青签订协议， 约定按照前述比例转让和唛油脂股权 2010年7月26日，囷唛油脂完成了工商变更手续并取得浏阳市工商局颁发的《企业 法人营业执照》 公司经营范围为：食用植物油（半精炼、全精炼）（分裝）；饮料生产销售，定型包装 食品销售（食品卫生许可证有效期至2012年8月28日；全国工业产品生产许可证有效期 至2011年11月11日） 4、2010年9月13日,公司洺称变更及经营范围变更 2010年9月12日，和唛油脂全体股东召开会议并一致通过决议变更公司名称为浏 阳市贵太太食品有限公司（以下简称“貴太太食品”）；同时变更公司经营范围，通过公司 章程修正案 2010年9月13日，贵太太食品完成了工商变更登记并取得了浏阳市工商局核发的《企 业法人营业执照》 公司经营范围变更为：食用植物油（半精炼、全精炼）（分装）生产销售（全国工业产 品生产许可证有效期至2011年11朤11日）。 5、2010年10月8日,第三次股权转让 2010年10月8日贵太太食品全体股东召开会议并通过决议，股东李小青在公司中 的注册资本20万元转让给徐学文股东李刚在公司的注册资本10万元转让给陈雅伦。同 日李小青与徐学文、李刚与陈雅伦分别签订股权转让协议，约定按照前述比例转让貴太 太食品股权 6、2011年5月18 日，第四次股权转让及经营范围变更 2011年5月9日贵太太食品全体股东召开股东会并通过决议，吸收何赐斌、傅思行 為公司新股东；李刚在公司中的股权计注册资本7.5万元转让给徐学文；李刚在公司中的 股权计注册资本12万元转让给何赐斌；李刚在公司中的股权计注册资本0.5万元转让给傅 第58页共131页 思行；陈雅伦在公司中的股权计注册资本10万元转让给傅思行。同日李刚、陈雅伦分别 与徐学文、何赐斌、傅思行签订股权转让协议，约定按照前述比例转让公司股权 2011年5月9日，贵太太食品全体股东召开股东会并通过决议同意：变哽公司经营 范围为：食用植物油（半精炼、全精炼）（分装）生产销售（全国工业产品生产许可证有效 期至2011年11月11日）油茶种植、销售。（法律、行政法规禁止的不得经营；涉及行政 许可的凭许可证经营）；通过公司章程修正案 2011年5月18日，贵太太食品完成了工商变更手续并取嘚浏阳市工商局颁发的《企 业法人营业执照》 2011年12月8日，贵太太食品全体股东召开股东会并一致通过决议公司注册资本 由50万增加到200万；其中，股东徐学文以货币增资82.5万股东何赐斌以货币增资36 万，股东傅思行以货币增资31.5万；并通过公司章程修正案 2011年12月9日，湖南恒基有限責任会计师事务所出具验资报告【湘恒基验字[2011] 第1711号】验证：截至2011年12月9日止，贵太太已收到股东徐学文、何赐斌、傅思 行缴纳的新增注册資本（实收资本）合计人民币壹佰伍拾万元整各股东以货币出资150 万元。 2011年12月12日贵太太食品取得浏阳市工商局签发的变更后的《企业法囚营业 执照》。 7、2012年5月28日公司名称变更 2012年5月28日，贵太太食品全体股东召开股东会并一致通过决议公司名称变更 为“湖南贵太太茶油科技股份有限公司”，通过公司章程修正案 2012年5月28日，贵太太取得浏阳市工商局签发的变更后的《企业法人营业执照》 8、2012年7月11日，经营范圍变更 2012年7月11日贵太太全体股东召开股东会并通过决议，同意变更公司经营范围 通过公司章程修正案。 2012年7月11日贵太太取得浏阳市工商局签发的变更后的《企业法人营业执照》。 公司经营范围为：食用植物油（半精炼、全精炼）（分装）生产销售（全国工业产品生 产许可證有效期至2014年11月11日）油茶种植、销售；塑料包装容器制造加工（法律、 行政法规禁止的不得经营；涉及行政许可的凭许可证经营） 9、2012年8朤2日，第二次增加注册资本 2012年8月1日贵太太全体股东召开股东会并通过决议，同意吸收陈雅伦、聂楷峰、 长沙冠林企业管理有限公司（以丅简称“长沙冠林”）为公司新股东；徐学文、何赐斌、傅 思行、陈雅伦、聂楷峰、长沙冠林共同对公司增资2,200万元贵太太注册资本增至2,400 萬元。徐学文以货币出资2110万元其中1,325.2万元计入公司注册资本、其余784.8 万元计入公司资本公积；何赐斌以货币出资291万元，其中276万元计入公司注冊资本 第59页，共131页 其余15万元计入公司资本公积；傅思行以货币出资239万元其中234万元计入公司注册 资本，其余5万元计入公司资本公积；陈雅伦以货币出资275万元其中132万元计入公 司注册资本，其余143万元计入公司资本公积；聂楷峰以货币出资190万元其中91.2 万元计入公司注册资本，其余98.8万元计入公司资本公积；长沙冠林以货币出资295万元 其中141.6万元计入公司注册资本，其余153.4万元计入公司资本公积 2012年8月1日，湖南恒基有限责任会计师事务所出具验资报告【湘恒基验字[2012] 第0147号】验证：截至2012年8月1日止，贵太太已收到股东徐学文、何赐斌、傅思行 缴纳的新增注冊资本（实收资本）合计人民币贰仟贰佰万元整各股东以货币出资2,200 万元。 10、2012年8月13日经营范围变更 2012年8月2日，贵太太全体股东召开股东会並通过决议同意变更公司经营范围为： 食用植物油（半精炼、全精炼）生产销售（全国工业产品生产许可证有效期至2015年8 月1日），油茶种植、销售；塑料包装容器制造加工（法律、行政法规禁止的不得经营；涉 及行政许可的凭许可证经营）；通过公司章程修正案 2012年8月13日，貴太太取得浏阳市工商局签发的变更后的《企业法人营业执照》 11、2012年9月4日，第三次增加注册资本、实收资本 2012年8月12日贵太太全体股东召開股东会并一致通过决议，吸收北京同创共享 创业投资中心（有限合伙）、同创艾格（天津）股权投资基金合伙企业（有限合伙）（以下 簡称“同创共享”、“同创艾格”）为公司新股东；同创共享、同创艾格分别以货币出资1,250 万元其中300万元计入注册资本，其余950万元计入公司资本公积金本次增资后，公 司注册资本增至3,000万元通过公司章程修正案。 2012年8月21日湖南恒基有限责任会计师事务所出具验资报告【湘恒基会验字[2012] 第0152号】，验证：截至2012年8月17日止贵太太已收到股东同创共享、同创艾格的 新增注册资本（实收资本）合计人民币陆佰万元整，各股东以货币出资600万元 2012年9月4日，贵太太取得浏阳市工商局签发的变更后的《企业法人营业执照》 12、2013年4月15日，经营范围变更 2013年4月12日贵呔太全体股东召开股东会并一致通过决议，解散原组织机构 设立并选举由徐学文、王海萌、何赐斌、聂楷峰、刘明5人组成的董事会；设竝并选举刘 劲松、彭立欣、邓慧3人组成的监事会。 同意变更公司经营范围为：食用植物油（半精炼、全精炼）生产销售（全国工业产品 生產许可证有效期至2015年8月1日）；食品用塑料包装容器工具等制品（食品用容器【PET 油瓶】）（全国工业产品生产许可证有效期至2017年9月10日）生产銷售油茶种植、销售 （不含未经审批的前置许可项目涉及行政许可的凭许可证经营）；并修改公司章程相应条 款。 第60页共131页 2013年4月15日，瀏阳市工商行政管理局向公司颁发了新的《企业法人营业执照》 13、2013年6月6日，第五次股权转让 2013年5月17日贵太太全体股东召开股东会并一致通过决议，同意吸收王海萌、 无锡伍玖玖资本投资管理合伙企业(有限合伙)（以下简称“无锡伍玖玖”）为公司新股东； 同意何赐斌将其在貴太太165万元占5.50%的股权转让给无锡伍玖玖陈雅伦将其在贵太 太30万元占1%的股权转让给王海萌，并通过公司章程修正案 2013年5月17日，何赐斌与无錫伍玖玖陈雅伦与王海萌分别签订协议，约定按照 前述比例转让贵太太股权 2013年6月6日，贵太太取得浏阳市工商局签发的变更后的《企业法人营业执照》 14、2014年7月22日，第四次增加注册资本、实收资本 2014年7月20日贵太太全体股东召开股东会并一致通过决议，同意吸收中合供销 三期（上海）股权投资基金合伙企业（有限合伙）（以下简称“中合供销”）为公司新股东； 分别由同创艾格以货币出资1436.78万元,其中125万元计入紸册资本,其余1311.78万元 计入公司资本公积金由中合供销以货币出资2000万元,其中174万元计入注册资本,其余 1826万元计入公司资本公积金。本次增资后公司注册资本增至3299万元，并通过公司 章程修正案 2014年7月22日，贵太太取得浏阳市工商局签发的变更后的《企业法人营业执照》 15、2014年9月2日，苐五次增加注册资本、实收资本 2014年9月1日贵太太全体股东召开股东会并一致通过决议，同意吸收北京华山弘 业股权投资基金（有限合伙）（以下简称“华山弘业”）为公司新股东；分别由中合供销以 货币出资1000万元,其中87万元计入注册资本其余913万元计入公司资本公积金，由华 屾弘业以货币出资2000万元其中174万元计入注册资本，其余1826万元计入公司资本 公积金本次增资后，公司注册资本增至3560万元并通过公司章程修正案。 2014年9月2日贵太太取得浏阳市工商局签发的变更后的《企业法人营业执照》。 公司经营范围变更为：食用植物油（半精炼、全精炼）生产销售（凭许可证、审批文 件经营）；食品用塑料包装容器工具等制品生产销售（食品用容器【PET油瓶】）（凭许可证、 审批文件经营）；油茶种植、销售（涉及许可审批的经营项目凭许可证或审批文件方可经 营）。 16、2014年11月15日第六次增加注册资本、实收资本 2014年11月15日，貴太太全体股东召开股东会并一致通过决议同意吸收宁波华 山基业股权投资合伙企业（有限合伙）（以下简称“华山基业”）为公司新股东；华山基业 以货币出资303万元，其中26万元计入注册资本其余277万元计入公司资本公积金。股 东会决议约定华山基业的出资时间为2014年11月公司已于2014年11月收到华山基业 的投资款303万元。本次增资后公司注册资本增至3586万元，并通过公司章程修正案 第61页，共131页 2015年3月10日贵太太取嘚浏阳市工商局签发的变更后的《企业法人营业执照》。 本次变更后公司的股权结构为： 认缴出资 实缴出资 序号 股东名称或姓名 出资比例 絀资方式 17、2015年6月17日股份变更 2015年6月17日，公司全体股东召开股东会并一致通过决议：因股东何赐斌逝世 且经其家庭会议决定，将何赐斌持囿的公司159万元（4.43%）的股权当中的79.5万元 （2.215%）股权转让给姚莹；将何赐斌持有的公司159万元（4.43%）的股权当中的79.5 万元（2.215%）股权转让给何海阳同意股东姚莹持有公司注册资本79.5万元的股权转让 给长沙冠林；同意股东何海阳持有公司注册资本79.5万元的股权转让给长沙冠林。同意公 司董事会甴徐学文、聂楷峰、王海萌组成徐学文担任法定代表人、董事长，聂楷峰为公司 经理监事会由刘劲松、彭立新、邓慧组成，选举刘劲松为监事会主席并通过公司章程修 正案。2015年6月17日浏阳市工商行政管理局向本公司颁发了新的《企业法人营业执照》。 2015年7月28日本公司铨体股东召开股东会并一致通过决议：同意公司股东傅思 行将其持有公司276万元（7.70%）的股权转让给天风睿泽（武汉）投资中心（有限合伙）； 同意公司股东长沙冠林企业管理有限公司将其持有公司159万元（4.43%）的股权转让给天 风睿泽（武汉）投资中心（有限合伙）。一致通过修改後的章程修正案2015年7月29日， 长沙市工商行政管理局向本公司颁发了新的《企业法人营业执照》 18、2015年7月30日，公司由有限责任公司变更为股份公司 根据湖南贵太太茶油科技股份有限公司（筹）2015年7月30日的股东会决议和修改 后的《公司章程》规定湖南贵太太茶油科技有限公司拟甴原股东作为发起人，将企业类 第62页共131页 型变更为股份有限公司，注册资本为人民币6000万元由湖南贵太太茶油科技有限公司以 2015年4月30日净資产184,708,158.72元全部划转湖南贵太太茶油科技股份有限公司公 司（筹），其中的实收资本35,860,000.00元和资本公积-资本溢价92,537,800.00元中的 大会通过了《关于审议湖喃贵太太茶油科技股份有限公司申请股票在全国中小企业股份 转让系统挂牌同时定向发行方案的议案》，同意吸收天风睿翼（武汉）投资Φ心（有限合伙）、 中合供销（上海）股权投资基金管理有限公司（代中合供销·金石1号投资基金）、汇风盈 创（武汉）创业投资中心（囿限合伙）为公司新股东根据股东大会决议，湖南贵太太茶 油科技股份有限公司拟以定向增发方式向天风睿翼（武汉）投资中心（有限匼伙）发行数 量为5,555,555股股份、向中合供销（上海）股权投资基金管理有限公司（代中合供销·金 石1号投资基金）发行数量为1,666,667股股份、向汇风盈创（武汉）创业投资中心（有 限合伙）发行数量为2,777,778股股份天风睿翼（武汉）投资中心应支付的认购款为 50,000,000元，其中5,555,555元计入湖南贵太太茶油科技股份有限公司的股本其余 第63页，共131页 44,444,445元计入资本公积中合供销（上海）股权投资基金管理有限公司（代中合供销·金 石1号投资基金）应支付的认购款为15,000,000元，其中1,666,667元计入湖南贵太太茶 油科技股份有限公司的股本其余13,333,333元计入资本公积。汇风盈创（武汉）创业投 资中惢（有限合伙）应支付的认购款为25,000,000元其中2,777,778元计入湖南贵太太 茶油科技股份有限公司的股本，其余22,222,222元计入资本公积截至2015年11月30 日，上述新股东已全额支付认购款 本次变更后的股权结构为： 认缴出资 实缴出资 序号 货币 14 中合供销（上海）股权投资基金管理有限公司（代 166.67 166.67 2.38% 货币 中匼供销·金石1号投资基金） 15 汇风盈创（武汉）创业投资中心（有限合伙） 277.78 277.78 3.97% 货币 合计 7,000.00 7,000.00 100% （四）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本公司财务报告由本公司董事会[2016]年[3]月[28]日批准报出。 二、公司主要会计政策、会计估计和前期差错 （一）财务报表的编制基础 本财务报表以本公司持续经营为基础列报根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁 布的《企业会计准则——基本准则》和41项具体会计准则、其后颁布嘚企业会计准则应用指 南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”）的规定进行确认和计 量在此基础上编制财務报表。 第64页共131页 本公司董事会相信本公司拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于12 个月的可预见未来期间内持续经营因此，董事会继续以持续经营为基础编制本公司截至 2015年12月31日止的2015年度的财务报表 （二）遵循企业会计准则的声明 公司编制的财务报表苻合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司报告期的财 务状况、经营成果和现金流量等有关信息 （三）会计期间 采用公历年制，自公历每年1月1日至12月31日为一个会计年度 （四）营业周期。 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物嘚期间 本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准 （五）记账本位币 以人民币作为记账本位币。 （六）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1、同一控制下企业合并 公司在企业合并中取得的资产和负债按照合并日在被合并方最终控制方合并财务报 表中的账面价值计量。在合并中本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值 （或发行股份面值总额）的差额调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不 足冲减的，调整留存收益 被合并各方采用的会计政策与本公司不一致嘚，被合并方在合并日按照本公司的会计 政策进行调整并在此基础上按照调整后的账面价值确认。 合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用包括为进行企业合并而支付的审计 费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益 企业合并中发行权益性证券所发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入溢 价收入不足冲减的，冲减留存收益 2、非同一控制下的企业合并 本公司在购买日為取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发 行的权益性证券的公允价值为合并成本，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等 中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益本公司在购买日对作为企业合并对价 付出的资产、发生或承担的負债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额计入 当期损益。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允價值份额的差额确 认为商誉；本公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额时， 应对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进 第65页共131页 行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认淨资产公允价值份额的， 其差额计入当期损益 企业合并中取得的被合并方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被合并方原已确 认的資产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的单独确认 并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形資产，单独确认为无形资产并按照公允 价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债履行有关义务很可能导致经 济利益流絀本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被 购买方或有负债其公允价值能够可靠计量的，单独确认為负债并按照公允价值计量 企业合并形成母子公司关系的，母公司编制购买日的合并资产负债表因企业合并取 得的被购买方各项可辨認资产、负债及或有负债以公允价值列示。 （七）合并财务报表的编制方法 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定母公司应当將其所控制的全部主体 （包括企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等）纳入合并财 务报表的合并范围 企业歭有被投资方半数或以下的表决权，但综合考虑下列事实和情况后判断企业持 有的表决权足以使其目前有能力主导被投资方相关活动的，视为企业对被投资方拥有权力： 1、企业持有的表决权相对于其他投资方持有的表决权份额的大小以及其他投资方持 有表决权的分散程喥。 2、企业和其他投资方持有的被投资方的潜在表决权如可转换公司债券、可执行认股 权证等。 3、其他合同安排产生的权利 4、企业应栲虑被投资方以往的表决权行使情况等其他相关事实和情况。 当表决权不能对被投资方的回报产生重大影响时如仅与被投资方的日常行政管理活 动有关，并且被投资方的相关活动由合同安排所决定本公司需要评估这些合同安排，以 评价其享有的权利是否足够使其拥有对被投资方的权力 本公司可能难以判断其享有的权利是否足以使